В какой очередности погашаются обязательства заемщика по процентам за пользование заемными средствами, начисляемым на просроченный основной долг

Мнение консультантов.

График платежей по существу является согласованным сторонами порядком надлежащего исполнения заемщиком  обязательств по кредитному договору. Обязательства по кредитному договору, срок исполнения которых в соответствии с графиком платежей  не наступил, являются текущими (срочными), а неисполненные в установленный графиком платежей  срок -  просроченными.

Обязательства по процентам, начисленным за соответствующий процентный (расчетный) период как на текущий (срочный), так и просроченный основной долг, до истечения установленного кредитным договором срока для их уплаты являются текущими (срочными) процентами.

Если кредитным договором не установлен специальный срок для уплаты процентов, начисленных за пользование кредитом в части просроченного основного долга, такие проценты подлежат уплате в срок, установленный договором для внесения очередного платежа по процентам, начисленным за истекший (текущий) процентный период (дата внесения очередного платежа в соответствии с графиком платежей).

В случае поступления в установленную графиком платежей дату суммы, недостаточной для погашения всех подлежащих исполнению в эту дату платежей по кредиту – просроченный и текущий платеж по основному долгу, проценты, начисленные за пользование кредитом за истекший расчетный период, обязательства заемщика по кредиту погашаются в следующей очередности:

1.     задолженность по просроченному основному долгу;

2.    проценты, начисленные за пользование кредитом за соответствующий расчетный период на сумму непогашенного основного долга, включая просроченный долг - проценты за текущий период;

3.   задолженность по основному долгу за текущий период.

Обоснование мнения консультантов.

В силу обязательства одно лицо (должник) обязано совершить в пользу другого лица (кредитора) определенное действие, как то: передать имущество, выполнить работу, оказать услугу, внести вклад в совместную деятельность, уплатить деньги и т.п., либо воздержаться от определенного действия, а кредитор имеет право требовать от должника исполнения его обязанности (пункт 1 статьи 207 ГК РФ).

Обязательства возникают из договоров и других сделок, вследствие причинения вреда, вследствие неосновательного обогащения, а также из иных оснований, указанных в ГК РФ (пункт 2 статьи 307 ГК РФ).

Если иное не предусмотрено правилами об отдельных видах договоров, содержащимися в ГК РФ и иных законах, а при отсутствии таких специальных правил - общими положениями о договоре (подраздел 2 раздела III), к обязательствам, возникшим из договора (договорным обязательствам), применяются  общие положения ГК РФ об обязательствах (пункт 1 статьи  307.1 ГК РФ).

Обязательства должны исполняться надлежащим образом в соответствии с условиями обязательства и требованиями закона, иных правовых актов, а при отсутствии таких условий и требований - в соответствии с обычаями или иными обычно предъявляемыми требованиями (статья 309 ГК РФ).

Если обязательство предусматривает или позволяет определить день его исполнения либо период, в течение которого оно должно быть исполнено (в том числе в случае, если этот период исчисляется с момента исполнения обязанностей другой стороной или наступления иных обстоятельств, предусмотренных законом или договором), обязательство подлежит исполнению в этот день или соответственно в любой момент в пределах такого периода (пункт 1 статьи 314^[1] ГК РФ).

Таким образом, обязательства признаются исполненными надлежащим образом, если точно соблюдены все условия и требования, предъявляемые к предмету исполнения, субъектам, месту, сроку, способу исполнения.

Надлежащее исполнение прекращает обязательство (пункт 1 статьи 408 ГК РФ).

По кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты за пользование ею, а также предусмотренные кредитным договором иные платежи, в том числе связанные с предоставлением кредита (пункт 1 статьи 819 ГК РФ).

Если иное не предусмотрено специальными положениями ГК РФ о кредитном договоре и не вытекает из существа кредитного договора, к отношениям по кредитному договору применяются правила, предусмотренные правилами ГК РФ о договоре займа (пункт 2 статьи 819 ГК РФ). В частности, к отношениям по кредитному договору применяются следующие правила ГК РФ о договоре займа:

при отсутствии иного соглашения проценты за пользование займом выплачиваются ежемесячно до дня возврата займа включительно (пункт 3 статьи 809);

заемщик обязан возвратить займодавцу полученную сумму займа в срок и в порядке, которые предусмотрены договором займа (пункт 1 статьи 810);

если иное не предусмотрено законом или договором займа, заем считается возвращенным в момент передачи его займодавцу, в том числе в момент поступления соответствующей суммы денежных средств в банк, в котором открыт банковский счет займодавца (пункт 3 статьи 810);

если иное не предусмотрено законом или договором займа, в случаях, когда заемщик не возвращает в срок сумму займа, на эту сумму подлежат уплате  проценты в размере, предусмотренном пунктом 1 статьи 395 настоящего Кодекса, со дня, когда она должна была быть возвращена, до дня ее возврата займодавцу независимо от уплаты процентов, предусмотренных  пунктом 1 статьи 809 настоящего Кодекса (пункт 1 статьи 811).

На основании приведенных норм ГК РФ приходим к следующим выводам.

1.                      К денежным обязательствам заемщика по кредитному договору относятся все суммы, уплатить которые кредитору заемщик обязан в соответствии с условиями договора: основной долг, проценты за пользование кредитом, иные платежи (например, комиссии), неустойки (штрафы, пени).

2.                      В случае если в соответствии с условиями кредитного договора погашение кредита осуществляется частями в соответствии с графиком платежей, график платежей по существу является согласованным сторонами порядком надлежащего исполнения заемщиком  обязательств по кредитному договору. Исходя из этого обязательства по кредитному договору, срок исполнения которых в соответствии с графиком платежей  не наступил, являются текущими, а неисполненные в установленный графиком платежей  срок -  просроченными.

3.                       Если иное не предусмотрено кредитным договором, проценты за пользование кредитом начисляются на остаток непогашенного долга как текущего, так и просроченного и уплачиваются в установленный договором срок.

4.                       Обязательства по процентам, начисленным за соответствующий процентный (расчетный) период как на текущий (срочный), так и просроченный основной долг, до истечения установленного кредитным договором срока для их уплаты являются текущими (срочными);

5.                       Если кредитным договором не установлен специальный срок для уплаты процентов, начисленных за пользование кредитом в части просроченного основного долга, такие проценты подлежат уплате в срок, установленный графиком платежей для внесения очередного платежа по процентам, начисленным за истекший (текущий) процентный период.

Согласно статье 319 ГК РФ сумма произведенного платежа, недостаточная для исполнения денежного обязательства полностью, при отсутствии иного соглашения погашает прежде всего издержки кредитора по получению исполнения, затем - проценты, а в оставшейся части - основную сумму долга.

Как указано в тексте вопроса, в соответствии с условиями кредитного договора, все денежные средства, поступающие в счёт исполнения обязательств по договору, направляются в первую очередь на возмещение судебных и иных расходов кредитора по взысканию задолженности, а далее на погашение задолженности в следующей очередности:

1.    задолженность по просроченным процентам;

2.    задолженность по просроченному основному долгу;

3.    задолженность по процентам за текущий период;

4.    задолженность по основному долгу за текущий период;

5.    неустойка (штраф, пеня) за неисполнение обязательств по возврату кредита и уплате процентов в установленный договором срок;

6.    иные платежи, предусмотренные договором или законодательством Российской Федерации.

На основании представленной Банком в описании ситуации к вопросу информации, мы предполагаем, что условиями кредитного договора не предусмотрена специальная, отличная от ежемесячной даты внесения платежей по кредиту в соответствии с графиком платежей,  дата уплаты процентов, начисленных на сумму просроченного основного долга. Учитывая это и руководствуясь приведенными выше выводами о квалификации и сроке исполнения заемщиком обязательства по уплате процентов, начисленных на сумму просроченного долга, в случае поступления в установленную графиком платежей дату суммы, недостаточной для погашения всех подлежащих уплате в эту дату платежей по кредиту – просроченный и текущий платеж по основному долгу, проценты, начисленные за пользование кредитом за настоящий расчетный период, в соответствии с представленными условиями кредитного договора погашение осуществляется в следующей очередности:

1.     задолженность по просроченному основному долгу;

2.    проценты, начисленные за соответствующий расчетный период на сумму непогашенного основного долга, включая просроченный долг - проценты за текущий период;

3.    задолженность по основному долгу за текущий период.

Документы и литература.

1.             ГК РФ – Гражданский кодекс Российской Федерации (ч.I) от 30.11.1994г. № 51-ФЗ,  (ч.II) от 26.01.1996г. № 14-ФЗ, (ч. III) от 26.11.2001г. № 146-ФЗ, (ч. IV) от 18.12.2006г. № 230-ФЗ.

Ответы на самые интересные вопросы на нашем телеграм-канале knk_banki