Установлены ли ограничения по сумме перевода физическим лицом-резидентом на счета физического лица-нерезидента в банке дружественной страны

Мнение консультантов.

При расчетах по сделкам купли-продажи недвижимости сумма перевода физического лица-резидента РФ со своего счета в уполномоченном банке на счет физического лица-резидента Турецкой Республики в зарубежном банке ограничивается 1 млн. долларов США (или эквивалент в другой иностранной валюте) в месяц по совокупности всех переводов физического лица-резидента РФ на любые счета в зарубежных банках.

Обоснование мнения консультантов.

В соответствии с нормами Закона № 173-ФЗ иностранная валюта относится к валютным ценностям, а использование валютных ценностей, валюты Российской Федерации в качестве средства платежа между резидентом и нерезидентом является валютной операцией (пункт 5, подпункт «б» пункта 9 статьи 1).

Согласно статье 6 Закона № 173-ФЗ валютные операции между резидентами и нерезидентами осуществляются без ограничений, за исключением валютных операций, предусмотренных статьями 7^[1], 8^[2] и 11^[3] настоящего Федерального закона, в отношении которых ограничения устанавливаются в целях предотвращения существенного сокращения золотовалютных резервов, резких колебаний курса валюты Российской Федерации, а также для поддержания устойчивости платежного баланса Российской Федерации. Указанные ограничения носят недискриминационный характер и отменяются органами валютного регулирования по мере устранения обстоятельств, вызвавших их установление.

В силу пункта 1 статьи 14 Закона № 173-ФЗ р езиденты вправе без ограничений открывать в уполномоченных банках банковские счета (банковские вклады) в иностранной валюте, если иное не установлено настоящим Федеральным законом. Расчеты при осуществлении валютных операций производятся физическими лицами - резидентами через банковские счета в уполномоченных банках, порядок открытия и ведения которых устанавливается Банком России, за исключением перечисленных в пункте 3 статьи 14 Закона № 173-ФЗ валютных операций, осуществляемых в соответствии с настоящим Федеральным законом, в числе которых - перевод физическим лицом - резидентом из Российской Федерации и получение в Российской Федерации физическим лицом - резидентом перевода без открытия банковских счетов, осуществляемые в установленном Банком России порядке, который может предусматривать только ограничение суммы перевода, а также почтового перевода (подпункт 5).

Как следует из пункта 4 статьи 14 Закона № 173-ФЗ, расчеты при осуществлении валютных операций могут производиться физическими лицами - резидентами через счета, открытые в соответствии со статьей 12 настоящего Федерального закона в банках и иных организациях финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, за счет средств, зачисленных на эти счета в соответствии с настоящим Федеральным законом.

Резиденты могут осуществлять расчеты через свои банковские счета в любой иностранной валюте с проведением в случае необходимости конверсионной операции по курсу, согласованному с уполномоченным банком, независимо от того, в какой иностранной валюте был открыт банковский счет (пункт 7 статьи 14 Закона № 173-ФЗ).

Контроль за осуществлением валютных операций резидентами и нерезидентами, не являющимися кредитными организациями, некредитными финансовыми организациями, бюро кредитных историй, кредитными рейтинговыми агентствами, лицами, осуществляющими актуарную деятельность, осуществляют в пределах своей компетенции федеральные органы исполнительной власти, являющиеся органами валютного контроля, и агенты валютного контроля. Агентами валютного контроля являются уполномоченные банки и не являющиеся уполномоченными банками профессиональные участники рынка ценных бумаг, а также государственная корпорация развития «ВЭБ.РФ» (пункты 5, 3 статьи 22 Закона № 173-ФЗ). В свою очередь, резиденты и нерезиденты, осуществляющие в Российской Федерации валютные операции, обязаны представлять органам и агентам валютного контроля документы и информацию в случаях, предусмотренных настоящим Федеральным законом (подпункт 1 пункта 2 статьи 24 Закона № 173-ФЗ).

На основании подпункта 3 пункта 1 статьи 23 Закона № 173-ФЗ агенты валютного контроля и их должностные лица в пределах своей компетенции и в соответствии с законодательством Российской Федерации имеют право запрашивать и получать документы и информацию, которые связаны с проведением валютных операций, открытием и ведением счетов. Агенты валютного контроля и их должностные лица обязаны (пункт 7 статьи 23 Закона № 173-ФЗ):

1) осуществлять контроль за соблюдением резидентами и нерезидентами актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов^[4] валютного регулирования;

2) представлять органам валютного контроля информацию о валютных операциях, проводимых с их участием, в порядке, установленном актами валютного законодательства Российской Федерации и актами органов валютного регулирования.

В целях обеспечения финансовой стабильности Российской Федерации в числе дополнительных временных мер экономического характера Указом № 81 со 2 марта 2022 года установлен особый порядок совершения сделок (операций), влекущих за собой возникновение права собственности на ценные бумаги и недвижимое имущество, осуществляемых (исполняемых) с лицами иностранных государств, совершающих недружественные действия в отношении граждан Российской Федерации и российских юридических лиц. Перечень иностранных государств и территорий, совершающих недружественные действия в отношении Российской Федерации, российских юридических и физических лиц, определен Распоряжением Правительства РФ от 05.03.2022г. № 430-р и в своем составе не содержит Турецкую Республику.

Вместе с тем, согласно  Информации Банка России от 29.09.2022г., от 31.03.2023г. в настоящее время и до 30 сентября  2023 года действуют ограничения по выводу денег за рубеж: граждане России и дружественных стран могут переводить в течение месяца на любые счета в зарубежных банках до 1 млн. долларов США, по системам денежных переводов - не более 10 тыс. долларов США (или эквивалент в другой иностранной валюте). Суммы переводов определяются по официальному курсу иностранных валют к рублю на дату получения банком поручения об операции.

Таким образом, сумма перевода физического лица-резидента РФ со своего счета в уполномоченном банке на счет физического лица-резидента Турецкой Республики в зарубежном банке в расчетах при покупке недвижимости ограничивается 1 млн. долларов США (или эквивалент в другой иностранной валюте) в месяц по совокупности всех переводов физического лица-резидента РФ на  любые счета в зарубежных банках.

Документы и литература.

1.             Закон № 173-ФЗ – Федеральный закон от 10.12.2003г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»;

2.             Указ № 81 – Указ Президента РФ от 01.03.2022г. № 81 «О дополнительных временных мерах экономического характера по обеспечению финансовой стабильности Российской Федерации».

Ответы на самые интересные вопросы на нашем телеграм-канале knk_banki