Главная / Консультации / Банковский аудит / По вопросам предоставления банком с универсальной лицензией своим клиентам возможности совершать операции с цифровым рублем
По вопросам предоставления банком с универсальной лицензией своим клиентам возможности совершать операции с цифровым рублем
Ответы на самые интересные вопросы на нашем телеграм-канале knk_banki
22.06.2026
Вопрос
Банк является банком с универсальной лицензией.
На основании Федерального закона от 23.07.2025 N 248-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" (далее – Закон № 248-ФЗ), вступающего в силу 01.09.2026, статья 30.7 Федерального закона от 27 июня 2011 года N 161-ФЗ "О национальной платежной системе" (далее – Закон № 161-ФЗ) дополняется частью 18.1 следующего содержания:
"18.1. Операторы по переводу денежных средств, являющиеся кредитными организациями, предоставляющие своим клиентам возможность совершать операции с использованием электронного средства платежа, обязаны обеспечивать своим клиентам возможность совершения операций с цифровыми рублями.".
При этом в статье 4 Закона № 248-ФЗ предусмотрено, что предусмотренная частью 18.1 статьи 30.7 Закона № 161-ФЗ обязанность обеспечивать своим клиентам возможность совершения операций с цифровыми рублями распространяется на операторов по переводу денежных средств, являющихся банками с универсальной лицензией, с 1 сентября 2027 года.
В соответствии с законодательством РФ и разъяснениями Банка России к электронным средствам платежа относятся, в частности, мобильные приложения банков, интернет-банки, системы дистанционного банковского обслуживания (далее – Система ДБО).
Из содержания ст.30.8 Закона № 161-ФЗ следует, что договор счета цифрового рубля является двухсторонним и заключается между оператором платформы цифрового рубля, которым является Банк России, и пользователем платформы цифрового рубля (юридическим лицом, физическим лицом, индивидуальным предпринимателем).
Положением Банка России от 03.08.2023 N 820-П "О платформе цифрового рубля" предусмотрено следующее:
- Участник платформы при предоставлении пользователю платформы доступа к платформе цифрового рубля, а также при обеспечении пользователю платформы возможности совершения операций с цифровыми рублями использует предоставляемое участником платформы такому пользователю платформы, не являющемуся оператором по переводу денежных средств, электронное средство платежа (далее - ЭСП) на основе программного обеспечения, позволяющего пользователю платформы составлять, удостоверять и передавать распоряжения, установленного на техническом устройстве пользователя платформы (включая смартфон, планшетный компьютер) или в другой системе дистанционного банковского обслуживания (далее - приложение клиента).» (п.2.2).
- Открытие счета цифрового рубля физического лица, юридического лица, индивидуального предпринимателя осуществляется Банком России на основании обращения пользователя платформы об открытии счета цифрового рубля с использованием приложения клиента, предоставленного данному пользователю платформы участником платформы, осуществляющим ведение его банковского счета или формирование его остатка ЭДС, распоряжение которым осуществляется с использованием персонифицированного или корпоративного ЭСП. (п.3.5).
В соответствии с Законом № 161-ФЗ (ст.3) участником платформы цифрового рубля является оператор по переводу денежных средств (за исключением Банка России) или иностранный банк, предоставляющие пользователям платформы цифрового рубля доступ к платформе цифрового рубля в целях совершения операций с цифровыми рублями.
Банк на основании договоров, заключаемых со своими клиентами – юридическими лицами, предоставляет таким клиентам возможность совершать операции с использованием Системы ДБО.
Вопросы.
1. Правильно ли мы понимаем, что договор счета цифрового рубля является двухсторонним и заключается между оператором платформы цифрового рубля (Банком России) и пользователем платформы цифрового рубля (юридическим лицом, физическим лицом, индивидуальным предпринимателем), и, следовательно, Банк, являясь оператором по переводу денежных средств, не будет являться стороной данного договора?
2. Может ли Банк, предоставляющий своим клиентам – юридическим лицам, возможность совершать операции с использованием системы ДБО, отказать таким клиентам в приеме от них обращений об открытии счета цифрового рубля?
3. Какая ответственность и для каких лиц может возникнуть, если Банк не обеспечит внедрение цифрового рубля или обеспечит внедрение в ненадлежащий срок, установленный законом? В случае затягивания утверждения бюджета на внедрение цифрового рубля акционерами (Советом директоров) банка, будут ли в этом случае нести ответственность единоличный исполнительный орган и/или члены Правления Банка?
Банк является банком с универсальной лицензией.
На основании Федерального закона от 23.07.2025 N 248-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" (далее – Закон № 248-ФЗ), вступающего в силу 01.09.2026, статья 30.7 Федерального закона от 27 июня 2011 года N 161-ФЗ "О национальной платежной системе" (далее – Закон № 161-ФЗ) дополняется частью 18.1 следующего содержания:
"18.1. Операторы по переводу денежных средств, являющиеся кредитными организациями, предоставляющие своим клиентам возможность совершать операции с использованием электронного средства платежа, обязаны обеспечивать своим клиентам возможность совершения операций с цифровыми рублями.".
При этом в статье 4 Закона № 248-ФЗ предусмотрено, что предусмотренная частью 18.1 статьи 30.7 Закона № 161-ФЗ обязанность обеспечивать своим клиентам возможность совершения операций с цифровыми рублями распространяется на операторов по переводу денежных средств, являющихся банками с универсальной лицензией, с 1 сентября 2027 года.
В соответствии с законодательством РФ и разъяснениями Банка России к электронным средствам платежа относятся, в частности, мобильные приложения банков, интернет-банки, системы дистанционного банковского обслуживания (далее – Система ДБО).
Из содержания ст.30.8 Закона № 161-ФЗ следует, что договор счета цифрового рубля является двухсторонним и заключается между оператором платформы цифрового рубля, которым является Банк России, и пользователем платформы цифрового рубля (юридическим лицом, физическим лицом, индивидуальным предпринимателем).
Положением Банка России от 03.08.2023 N 820-П "О платформе цифрового рубля" предусмотрено следующее:
- Участник платформы при предоставлении пользователю платформы доступа к платформе цифрового рубля, а также при обеспечении пользователю платформы возможности совершения операций с цифровыми рублями использует предоставляемое участником платформы такому пользователю платформы, не являющемуся оператором по переводу денежных средств, электронное средство платежа (далее - ЭСП) на основе программного обеспечения, позволяющего пользователю платформы составлять, удостоверять и передавать распоряжения, установленного на техническом устройстве пользователя платформы (включая смартфон, планшетный компьютер) или в другой системе дистанционного банковского обслуживания (далее - приложение клиента).» (п.2.2).
- Открытие счета цифрового рубля физического лица, юридического лица, индивидуального предпринимателя осуществляется Банком России на основании обращения пользователя платформы об открытии счета цифрового рубля с использованием приложения клиента, предоставленного данному пользователю платформы участником платформы, осуществляющим ведение его банковского счета или формирование его остатка ЭДС, распоряжение которым осуществляется с использованием персонифицированного или корпоративного ЭСП. (п.3.5).
В соответствии с Законом № 161-ФЗ (ст.3) участником платформы цифрового рубля является оператор по переводу денежных средств (за исключением Банка России) или иностранный банк, предоставляющие пользователям платформы цифрового рубля доступ к платформе цифрового рубля в целях совершения операций с цифровыми рублями.
Банк на основании договоров, заключаемых со своими клиентами – юридическими лицами, предоставляет таким клиентам возможность совершать операции с использованием Системы ДБО.
Вопросы.
1. Правильно ли мы понимаем, что договор счета цифрового рубля является двухсторонним и заключается между оператором платформы цифрового рубля (Банком России) и пользователем платформы цифрового рубля (юридическим лицом, физическим лицом, индивидуальным предпринимателем), и, следовательно, Банк, являясь оператором по переводу денежных средств, не будет являться стороной данного договора?
2. Может ли Банк, предоставляющий своим клиентам – юридическим лицам, возможность совершать операции с использованием системы ДБО, отказать таким клиентам в приеме от них обращений об открытии счета цифрового рубля?
3. Какая ответственность и для каких лиц может возникнуть, если Банк не обеспечит внедрение цифрового рубля или обеспечит внедрение в ненадлежащий срок, установленный законом? В случае затягивания утверждения бюджета на внедрение цифрового рубля акционерами (Советом директоров) банка, будут ли в этом случае нести ответственность единоличный исполнительный орган и/или члены Правления Банка?
Ответ
|
См. телеграм-канал https://t.me/knk_banki (Полные тексты на месяц раньше. Бухучет, налоги, сложные случаи. Все консультации авторские уникальные. Группа в MAX: https://max.ru/join/6XgupFhNnBkuKQpMi3uePO4YNUNYHvmRPx2RMY9LovY |
Мнение консультантов.
1. Банк верно понимает, что договор счета цифрового рубля является двухсторонним и заключается между оператором платформы цифрового рубля (Банком России) и пользователем платформы цифрового рубля (юридическим лицом, физическим лицом, индивидуальным предпринимателем), и, следовательно Банк, являясь оператором по переводу денежных средств, не будет являться стороной данного договора.
2. С 01.09.2027г. Банк, имеющий универсальную лицензию и предоставляющий своим клиентам – юридическим лицам возможность совершать операции с использованием системы дистанционного банковского обслуживания, вправе отказать таким клиентам в приеме от них обращений об открытии счета цифрового рубля только в случаях, предусмотренных в подпункте 2 пункта 2 статьи 7.11 Закона № 115-ФЗ.
3. Если в рамках осуществления надзора в национальной платежной системе при проведении контроля за соблюдением правил платформы участниками платформы с 01.09.2027г. Банк России выявит, что Банк не обеспечил своим клиентам возможности получения услуг на платформе цифрового рубля, к Банку могут быть применены меры ответственности, предусмотренные пунктом 2.1 Инструкции № 188-И; если в дальнейшем нарушения не будут устранены в установленный срок, к Банку могут быть применены меры ответственности, предусмотренные пунктом 2.2 Инструкции № 188-И.
Обоснование мнения консультантов.
В соответствии с пунктом 1 статьи 140 ГК РФ платежи на территории Российской Федерации осуществляются путем наличных и безналичных расчетов, включая расчеты цифровыми рублями.
Как отмечается на сайте Банка России , «цифровой рубль — это цифровая форма российской национальной валюты, которую Банк России планирует выпускать в дополнение к существующим формам денег. У рубля будут наличная, безналичная и цифровая формы. Они равноценны: один наличный рубль равен одному безналичному, а также одному цифровому рублю»
Расчеты цифровыми рублями осуществляются путем перевода цифровых рублей Банком России в рамках платформы цифрового рубля в соответствии с законодательством Российской Федерации о национальной платежной системе (пункт 4 статьи 861 ГК РФ).
Согласно статье 3 Закона № 161-ФЗ:
- платформа цифрового рубля - информационная система, посредством которой в соответствии с правилами платформы цифрового рубля взаимодействуют оператор платформы цифрового рубля, участники платформы цифрового рубля и пользователи платформы цифрового рубля в целях совершения операций с цифровыми рублями (пункт 38);
- правила платформы цифрового рубля - нормативные акты Банка России, устанавливающие условия доступа к платформе цифрового рубля и содержащие иные положения, предусмотренные настоящим Федеральным законом (пункт 39);
- пользователь платформы цифрового рубля - физическое лицо, юридическое лицо или индивидуальный предприниматель, имеющие доступ к платформе цифрового рубля в целях совершения операций с цифровыми рублями (пункт 40);
- участник платформы цифрового рубля - оператор по переводу денежных средств (за исключением Банка России) или иностранный банк, предоставляющие пользователям платформы цифрового рубля доступ к платформе цифрового рубля в целях совершения операций с цифровыми рублями (пункт 41).
В соответствии с частью 1 статьи 30.7 Закона № 161-ФЗ оператор платформы цифрового рубля в целях организации и обеспечения функционирования платформы цифрового рубля имеет счета для операций с цифровыми рублями, устанавливает правила платформы цифрового рубля и осуществляет контроль за их соблюдением.
Правила платформы цифрового рубля должны содержать, в том числе:
- функции оператора платформы цифрового рубля, участников платформы цифрового рубля (пункт 1);
- требования к участникам платформы цифрового рубля, пользователям платформы цифрового рубля (пункт 2);
- виды счетов цифрового рубля пользователей платформы цифрового рубля в зависимости от правового статуса указанных лиц или осуществляемого ими вида деятельности, а также порядок открытия, ведения и закрытия таких счетов цифрового рубля (пункт 3);
- порядок предоставления доступа к платформе цифрового рубля участникам платформы цифрового рубля, пользователям платформы цифрового рубля, приостановления, возобновления и прекращения их доступа к платформе цифрового рубля (пункт 4);
- виды операций с цифровыми рублями и порядок их совершения, а также применяемые формы расчетов (пункт 5).
Оператор платформы цифрового рубля обязан обеспечить в соответствии с требованиями федеральных законов и правилами платформы цифрового рубля (часть 11 статьи 30.7 Закона № 161-ФЗ):
- открытие и ведение счетов цифрового рубля пользователям платформы цифрового рубля (пункт 1);
- доступ к платформе цифрового рубля участникам платформы цифрового рубля и пользователям платформы цифрового рубля (пункт 2);
- учет и хранение информации об остатке цифровых рублей и совершенных операциях с цифровыми рублями (пункт 3);
- бесперебойность функционирования платформы цифрового рубля (пункт 4).
Частью 12 статьи 30.7 Закона № 161-ФЗ предусмотрено, что доступ к платформе цифрового рубля предоставляется пользователю платформы цифрового рубля через любого участника платформы цифрового рубля, который осуществляет ведение банковского счета такого пользователя платформы цифрового рубля или формирование остатка его электронных денежных средств, распоряжение которым осуществляется с использованием персонифицированного или корпоративного электронного средства платежа, а в случаях, предусмотренных федеральными законами, оператором платформы цифрового рубля. Участник платформы цифрового рубля не вправе отказать пользователю платформы цифрового рубля в доступе к платформе цифрового рубля, за исключением случаев, предусмотренных федеральным законом.
Информация об участниках платформы цифрового рубля включается в перечень, размещаемый на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети Интернет (часть 13 статьи 30.7 Закона № 161-ФЗ).
Статьей 30.8 Закона № 161-ФЗ определены особенности договора счета цифрового рубля:
- по договору счета цифрового рубля оператор платформы цифрового рубля обязуется зачислять цифровые рубли, поступающие на открытый на платформе цифрового рубля счет цифрового рубля пользователя платформы цифрового рубля, списывать цифровые рубли, учитываемые на счете цифрового рубля пользователя платформы цифрового рубля, а также выполнять распоряжения пользователей платформы цифрового рубля о совершении операций с цифровыми рублями (часть 1);
- при заключении договора счета цифрового рубля пользователю платформы цифрового рубля открывается счет цифрового рубля на условиях, согласованных сторонами. Счет цифрового рубля является отдельным видом банковского счета (часть 2);
- права лиц, осуществляющих от имени пользователя платформы цифрового рубля распоряжение счетом цифрового рубля, удостоверяются пользователем платформы цифрового рубля путем представления участнику платформы цифрового рубля, а в случаях, предусмотренных правилами платформы цифрового рубля, - оператору платформы цифрового рубля документов, предусмотренных федеральными законами, правилами платформы цифрового рубля и договором счета цифрового рубля (часть 7);
- прекращение обязательств, возникших из договора счета цифрового рубля, в случаях, предусмотренных федеральными законами, а также расторжение договора счета цифрового рубля является основанием для закрытия оператором платформы цифрового рубля счета цифрового рубля пользователя платформы цифрового рубля (часть 11).
Согласно пункту 1 части 2 статьи 31 Закона № 161-ФЗ в целях надзора в национальной платежной системе Банк России осуществляет контроль за соблюдением операторами по переводу денежных средств, являющимися кредитными организациями или филиалами иностранных банков, операторами платежных систем, операторами иностранных платежных систем, операторами услуг платежной инфраструктуры, операторами электронных платформ требований настоящего Федерального закона и принимаемых в соответствии с ним нормативных актов Банка России.
В случаях, если нарушения требований настоящего Федерального закона или принятых в соответствии с ним нормативных актов Банка России поднадзорной организацией непосредственно не влияют на бесперебойность функционирования платежной системы, а также не влияют на услуги, оказываемые участникам платежной системы и их клиентам, Банк России осуществляет следующие действия (часть 1 статьи 34 Закона № 161-ФЗ):
- доводит до сведения органов управления поднадзорной организации информацию о выявленном нарушении в письменной форме с указанием допущенного нарушения и срока, в течение которого такое нарушение должно быть устранено, при этом указанный срок не может быть менее 10 рабочих дней (пункт 1)
- направляет органам управления поднадзорной организации рекомендации надзорного органа по устранению выявленного нарушения и рекомендует им представить в надзорный орган программу мероприятий, направленных на устранение нарушения (пункт 2).
В случаях, если нарушения требований настоящего Федерального закона или принятых в соответствии с ним нормативных актов Банка России поднадзорной организацией влияют на бесперебойность функционирования платежной системы либо на услуги, оказываемые участникам платежной системы и их клиентам, Банк России применяет одну из следующих мер принуждения (часть 2 статьи 34 Закона № 161-ФЗ):
- направляет предписание об устранении нарушения с указанием срока для его устранения (пункт 1);
- ограничивает (приостанавливает) предписанием оказание операционных услуг, в том числе при привлечении операционного центра, находящегося за пределами Российской Федерации, и (или) услуг платежного клиринга (пункт 2).
Банк России привлекает поднадзорную организацию и ее должностных лиц к административной ответственности в соответствии с Кодексом Российской Федерации об административных правонарушениях (часть 11 статьи 34 Закона № 161-ФЗ).
Банк России взыскивает с операторов платежных систем также штрафы, предусмотренные Законом № 86-ФЗ (часть 12 Закона № 161-ФЗ).
Коллегия Налоговых Консультантов предлагает финансовым организациям безлимитное консультационное обслуживание.
Стоимость 85 тыс рублей в месяц.
+7915-329-02-05
В соответствии с пунктом 1.1 Положения № 820-П Банк России, являясь оператором платформы цифрового рубля, выполняет, в том числе, функции, предусмотренные частью 11 статьи 30.7 Закона № 161-ФЗ, а также
совершает операции с цифровыми рублями на платформе цифрового рубля;
составляет распоряжения о совершении операций с цифровыми рублями от имени пользователей платформы цифрового рубля (плательщиков, получателей средств);
выполняет процедуры приема к исполнению распоряжений пользователей платформы.
Участник платформы выполняет следующие функции (пункт 1.2 Положения № 820-П):
предоставляет пользователю платформы доступ к платформе цифрового рубля;
осуществляет прием к исполнению распоряжений пользователя платформы, которому он предоставляет доступ к платформе цифрового рубля, и направляет их в Банк России при успешном завершении процедур приема к исполнению;
составляет распоряжения от имени пользователей платформы;
принимает заявления на перевод и документы, подтверждающие право лица, указанного в заявлении на перевод, на распоряжение остатком цифровых рублей, учитываемых на счете цифрового рубля пользователя платформы, и направляет их в Банк России;
обеспечивает информационное и технологическое взаимодействие между Банком России и пользователем платформы при предоставлении пользователю платформы доступа к платформе цифрового рубля, а также при осуществлении расчетов цифровыми рублями;
предоставляет пользователю платформы по его запросу сведения об остатке цифровых рублей, учитываемых на его счете цифрового рубля, осуществляет прием и рассмотрение запросов и претензий пользователя платформы, направляемых в связи с обслуживанием по договору счета цифрового рубля;
предоставляет возможность приостановления, возобновления и прекращения доступа пользователя платформы к платформе цифрового рубля.
В соответствии с пунктом 2.2 Положения № 820-П участник платформы при предоставлении пользователю платформы доступа к платформе цифрового рубля, а также при обеспечении пользователю платформы возможности совершения операций с цифровыми рублями использует предоставляемое участником платформы такому пользователю платформы, не являющемуся оператором по переводу денежных средств, электронное средство платежа (далее - ЭСП) на основе программного обеспечения, позволяющего пользователю платформы составлять, удостоверять и передавать распоряжения, установленного на техническом устройстве пользователя платформы (включая смартфон, планшетный компьютер) или в другой системе дистанционного банковского обслуживания (далее - приложение клиента).
Участник платформы предоставляет доступ к платформе цифрового рубля физическому лицу, индивидуальному предпринимателю или юридическому лицу, являющимся клиентами такого участника платформы, осуществляющего ведение банковских счетов указанных лиц или формирование их остатков электронных денежных средств (далее - ЭДС), распоряжение которыми осуществляется с использованием персонифицированного или корпоративного ЭСП (пункт 2.4 Положения № 820-П).
На платформе цифрового рубля на основании договора счета цифрового рубля пользователям платформы открываются следующие виды счетов цифрового рубля (пункт 3.1 Положения № 820-П):
счета цифрового рубля операторов по переводу денежных средств, за исключением иностранных банков (счета цифрового рубля участника платформы);
счета цифрового рубля физических лиц;
счета цифрового рубля юридических лиц.
Счета цифрового рубля филиалам кредитных организаций не открываются.
Каждому физическому лицу, юридическому лицу, индивидуальному предпринимателю на платформе цифрового рубля открывается один счет цифрового рубля (пункт 3.3 Положения № 820-П).
Открытие счета цифрового рубля участника платформы осуществляется Банком России на основании обращения участника платформы об открытии счета цифрового рубля, направленного в подразделение Банка России, указанное в договоре банковского (корреспондентского) счета в соответствии с пунктом 3.14 Положения № 732-П (пункт 3.4 Положения № 820-П).
Открытие счета цифрового рубля физического лица, юридического лица, индивидуального предпринимателя осуществляется Банком России на основании обращения пользователя платформы об открытии счета цифрового рубля с использованием приложения клиента, предоставленного данному пользователю платформы участником платформы, осуществляющим ведение его банковского счета или формирование его остатка ЭДС, распоряжение которым осуществляется с использованием персонифицированного или корпоративного ЭСП (пункт 3.5 Положения № 820-П).
В соответствии с пунктом 6.1 Положения № 820-П Банк России на основании части 1 статьи 30.7 Закона № 161-ФЗ осуществляет контроль за соблюдением правил платформы участниками платформы в части:
требований к участникам платформы, предусмотренных главой 2 настоящего Положения;
порядка открытия и закрытия счетов цифрового рубля участников платформы;
порядка предоставления доступа к платформе цифрового рубля участникам платформы и требований к участникам платформы по обеспечению доступа к платформе цифрового рубля пользователям платформы;
порядка совершения операций с цифровыми рублями при приеме к исполнению и исполнении распоряжений пользователей платформы.
Банк России рассматривает вопрос о применении к участнику платформы мер в соответствии со статьей 74 Закона № 86-ФЗ в следующих случаях (пункт 6.9 Положения № 820-П):
при непредоставлении участником платформы информации по запросу, направленному Банком России повторно, или при нарушении сроков предоставления информации, указанных в запросе Банка России;
при неисполнении требования об устранении выявленного нарушения правил платформы, содержащегося в уведомлении о выявленном случае нарушения правил платформы, или при непредоставлении информации о предпринятых участником платформы мерах по недопущению подобных нарушений правил платформы в дальнейшем в срок, определенный в уведомлении, указанном в пункте 6.6 настоящего Положения.
На основании пункта 6 статьи 3, пункта 2 статьи 4 Закона № 248-ФЗ с 01.09.2026г. статья 30.7 Закона № 161-ФЗ дополняется частью 18.1 следующего содержания:
«Операторы по переводу денежных средств, являющиеся кредитными организациями, предоставляющие своим клиентам возможность совершать операции с использованием электронного средства платежа, обязаны обеспечивать своим клиентам возможность совершения операций с цифровыми рублями».
В соответствии со статьей 4 Закона № 248-ФЗ предусмотренная частью 18.1 статьи 30.7 Закона № 161-ФЗ обязанность обеспечивать своим клиентам возможность совершения операций с цифровыми рублями распространяется на операторов по переводу денежных средств,
являющихся системно значимыми кредитными организациями или кредитными организациями, признанными Банком России в установленном им порядке значимыми на рынке платежных услуг - с 1 сентября 2026 года (пункт 3);
являющихся банками с универсальной лицензией - с 1 сентября 2027 года (пункт 4);
являющихся иными кредитными организациями, не указанными в частях 3 и 4 настоящей статьи - с 1 сентября 2028 года (пункт 5).
В Пояснительной записке к проекту Закона № 248-ФЗ отмечается, «изменения в Федеральный закон от 27.06.2011 N 161-ФЗ "О национальной платежной системе" (далее - Федеральный закон N 161-ФЗ) устанавливают обязанность кредитных организаций обеспечивать клиентам возможность получения услуг на платформе цифрового рубля. В целях плавного подключения кредитных организаций к платформе цифрового рубля законопроект предусматривает поэтапное введение в действие указанной обязанности для различных категорий кредитных организаций (системно значимых кредитных организаций, банков с универсальной лицензией, иных кредитных организаций)».
В настоящее время проходит процедуру независимой антикоррупционной экспертизы проект Указания Банка России «О внесении изменений в Положение Банка России от 3 августа 2023 года № 820-П «О платформе цифрового рубля» (ID проекта 04/15/02-26/00165702) .
В соответствии с пунктом 1.3 проекта Указания глава 2 Положения № 820-П дополняется пунктом 2.8 следующего содержания:
«Участник платформы обязан обеспечить предоставление как минимум одного приложения клиента для каждого пользователя платформы, которое используется участником платформы в рамках дистанционного банковского обслуживания для осуществления операций по банковским счетам или операций с использованием ЭСП, указанных в пункте 2.4 настоящего Положения, с учетом следующего:
для пользователей платформы - физических лиц обязан обеспечить предоставление возможности совершения операций с цифровыми рублями с применением предоставляемых приложений клиента, являющихся программным обеспечением для мобильных устройств (далее - мобильное приложение), разработанных для использования в операционных системах мобильных устройств;
для пользователей платформы - индивидуальных предпринимателей, юридических лиц обеспечить предоставление возможности совершения операций с цифровыми рублями через мобильные приложения или в другой системе дистанционного банковского обслуживания.».
Глава 6 Положения № 820-П излагается в редакции пункта 1.8 проекта Указания, согласно которому:
- контроль за соблюдением правил платформы участниками платформы в рамках надзора в национальной платежной системе осуществляется в части (пункт 6.1):
порядка предоставления доступа к платформе цифрового рубля;
порядка совершения операций с цифровыми рублями;
- при осуществлении контроля за соблюдением правил платформы участниками платформы Банк России в рамках надзора в национальной платежной системе (пункт 6.2):
анализирует информацию о деятельности участников по соблюдению ими правил платформы;
запрашивает и получает документы и информацию, в том числе содержащие персональные данные, о соблюдении правил платформы участниками платформы;
проводит проверки в порядке, установленном в соответствии с частью четвертой статьи 73 Закона № 86-ФЗ;
применяет меры в порядке, установленном в соответствии с частью семнадцатой статьи 74 и частью пятой статьи 74.2 Закона № 86-ФЗ.
В свою очередь, порядок применения к кредитным организациям мер, предусмотренных статьей 74 Закона № 86-ФЗ, установлен Инструкцией № 188-И. Перечень возможных к применению мер ответственности определен в главе 2 Инструкции № 188-И и предусматривает, в частности, в случаях нарушения кредитной организацией федеральных законов применение следующих мер (пункт 2.1 Инструкции № 188-И):
- требование об устранении выявленных нарушений (подпункт 2.1.1);
- штраф в размере до 0,1 процента минимального размера уставного капитала (за исключением случая, предусмотренного пунктом 2.1(1) настоящей Инструкции ) (подпункт 2.1.2);
- ограничение проведения отдельных операций, в том числе с головной кредитной организацией банковской группы, головной организацией банковского холдинга, участниками банковской группы, участниками банковского холдинга, со связанным с ней лицом (связанными с ней лицами), на срок до шести месяцев (подпункт 2.1.3).
В случае неисполнения в установленный Банком России срок предписаний Банка России об устранении нарушений, выявленных в деятельности кредитной организации, а также в случае, если эти нарушения или совершаемые кредитной организацией банковские операции или сделки создали реальную угрозу интересам ее кредиторов (вкладчиков), Банк России вправе применить меры, предусмотренные пунктом 2.2 Инструкции № 188-И, в том числе:
- направить в кредитную организацию требование об уплате штрафа в размере до 1 процента размера оплаченного уставного капитала, но не более 1 процента минимального размера уставного капитала (подпункт 2.2.1);
- направить в кредитную организацию требования (подпункт 2.2.2):
об осуществлении мероприятий по финансовому оздоровлению кредитной организации, в том числе изменении структуры ее активов;
о замене лиц, перечень должностей которых указан в статье 60 Закона № 86-ФЗ ;
об ограничении размера компенсационных и (или) стимулирующих выплат лицам, перечень должностей которых указан в статье 60 Закона № 86-ФЗ, на срок до трех лет;
об осуществлении реорганизации кредитной организации;
- ввести запрет на осуществление кредитной организацией отдельных банковских операций на срок до одного года (подпункт 2.2.3):
- назначить временную администрацию по управлению кредитной организацией на срок до шести месяцев (подпункт 2.2.5).
Форма договора счета цифрового рубля между оператором платформы цифрового рубля и пользователем платформы цифрового рубля (физические лица, юридические лица) (далее по тексту – Договор) размещена на сайте Банка России.
Сторонами Договора являются:
- оператор платформы цифрового рубля – Банк России, именуемый в дальнейшем «оператор платформы» (пункт 1.1 Договора);
- пользователь платформы цифрового рубля, именуемым в дальнейшем «пользователь платформы» - лицо, соответствующее требованиям, установленным правилами платформы цифрового рубля (пункт 1.2 Договора).
Договор является договором присоединения, на который распространяются положения статьи 428 ГК РФ (пункт 1.4 Договора).
Доступ к платформе цифрового рубля пользователю платформы предоставляется через одного или нескольких участников платформы цифрового рубля, именуемых в дальнейшем «участник платформы», в соответствии с определением, предусмотренным в пункте 41 статьи 3 Закона № 161-ФЗ, по выбору пользователя платформы с использованием предоставленного ему участником платформы электронного средства платежа на основе программного обеспечения, позволяющего пользователю платформы составлять, удостоверять и передавать распоряжения, установленного на техническом устройстве пользователя платформы (включая смартфон, планшетный компьютер) или размещенного на сайте участника платформы в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" (далее - приложение клиента) (пункт 3.2 Договора).
Счет цифрового рубля открывается оператором платформы пользователю платформы на основании направленного им обращения, выраженного посредством заполнения полей в приложении клиента, подтверждающих согласие пользователя платформы с условиями Договора и наличие волеизъявления пользователя платформы на заключение Договора (пункт 3.3 Договора).
Пользователь платформы обязан соблюдать правила, рекомендации по использованию приложения клиента и условия предоставления приложения клиента, определенные участником платформы (пункт 9.1 Договора).
Таким образом, Банк верно понимает, что договор счета цифрового рубля является двухсторонним и заключается между оператором платформы цифрового рубля (Банком России) и пользователем платформы цифрового рубля (юридическим лицом, физическим лицом, индивидуальным предпринимателем), и следовательно Банк, являясь оператором по переводу денежных средств, не будет являться стороной данного договора.
Банк, имеющий универсальную лицензии, обязан с 01.09.2027 года предоставить своим клиентам, имеющим в Банке банковские счета, возможность совершать операции с цифровыми рублями при их обращении в Банк.
Одновременно, статьей 7.11 Закона № 115-ФЗ определены возникающие в соответствии с нормами Закона № 115-ФЗ у участника платформы цифрового рубля права и обязанности.
Так, на основании подпункта 2 пункта 2 статьи 7.11 Закона № 115-ФЗ участник платформы цифрового рубля обязан не предоставлять доступ к платформе цифрового рубля в целях заключения договора счета цифрового рубля или незамедлительно прекращать прием к исполнению и исполнение распоряжений пользователя платформы цифрового рубля (плательщика, получателя средств) в отношении следующих лиц:
- клиента - юридического лица (индивидуального предпринимателя), который в соответствии со статьей 9.1 Закона № 86-ФЗ отнесен Банком России к группе высокой степени (уровня) риска совершения подозрительных операций;
- клиента (за исключением физического лица), отнесенного участником платформы цифрового рубля к группе высокой степени (уровня) риска совершения подозрительных операций;
- клиента, в отношении которого в соответствии с настоящим Федеральным законом должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества;
- клиента, осуществляющего деятельность на территории Российской Федерации без полученной в установленном порядке лицензии, в случае, если законодательство Российской Федерации в отношении такой деятельности предусматривает наличие указанной лицензии;
- клиента, в отношении которого имеется информация об оказании им услуг с использованием сайта в сети Интернет, в случае, если доменное имя этого сайта, указатель страницы этого сайта содержатся в Едином реестре доменных имен, указателей страниц сайтов в сети «Интернет» и сетевых адресов, позволяющих идентифицировать сайты в сети «Интернет», содержащие информацию, распространение которой в Российской Федерации запрещено;
- клиента, являющегося блокируемым лицом в соответствии со статьей 3.1 Закона № 281-ФЗ.
Полагаем, что с 01.09.2027г. Банк, предоставляющий своим клиентам – юридическим лицам возможность совершать операции с использованием системы дистанционного банковского обслуживания, вправе отказать таким клиентам в приеме от них обращений об открытии счета цифрового рубля только в случаях, предусмотренных в подпункте 2 пункта 2 статьи 7.11 Закона № 115-ФЗ.
Если в рамках осуществления надзора в национальной платежной системы при проведении контроля за соблюдением правил платформы участниками платформы с 01.09.2027г. Банк России выявит факт, что Банк не обеспечил своим клиентам возможности получения услуг на платформе цифрового рубля, то к Банку могут быть применены меры ответственности, предусмотренные пунктом 2.1 Инструкции № 188-И; если в дальнейшем нарушения не будут устранены в установленный срок, к Банку могут быть применены меры ответственности, предусмотренные пунктом 2.2 Инструкции № 188-И.
Коллегия Налоговых Консультантов предлагает финансовым организациям безлимитное консультационное обслуживание.
Стоимость 85 тыс рублей в месяц.
+7915-329-02-05
Документы и литература.
1. ГК РФ – Гражданский кодекс Российской Федерации (ч.I) от 30.11.1994г. № 51-ФЗ, (ч.II) от 26.01.1996г. № 14-ФЗ, (ч. III) от 26.11.2001г. № 146-ФЗ, (ч. IV) от 18.12.2006г. № 230-ФЗ;
2. Закон № 86-ФЗ - Федеральный закон от 10.07.2002г. № 86-ФЗ О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»;
3. Закон № 161-ФЗ - Федеральный закон Российской Федерации от 27.06.2011г. № 161-ФЗ «О национальной платежной системе»;
4. Закон № 248-ФЗ – Федеральный закон от 23.07.2025г. № 248-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации»;
5. Закон № 115-ФЗ - Федеральный закон Российской Федерации от 07.08.2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»;
6. Положение № 820-П – Положение Банка России от 03.08.2023г. № 820-П «О платформе цифрового рубля»;
7. Инструкция № 188-И – Инструкция Банка России от 21.06.2018г. № 188-И «О порядке применения к кредитным организациям (головным кредитным организациям банковских групп) мер, предусмотренных статьей 74 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».
Ответы на самые интересные вопросы на нашем телеграм-канале knk_banki
Назад в раздел