По вопросам организации контролирующих функции при проведении кассовых операций, хранении наличных денег с применением телевизионной системы наблюдения и регистрации

Мнение консультантов.

Порядок ведения кассовых операций с валютой Российской Федерации в виде банкнот и монеты Банка России, а также правила хранения, перевозки и инкассации наличных денег в кредитных организациях на территории Российской Федерации установлены Положением № 630-П, в соответствии с пунктом 1.6 которого кредитная организация распорядительным документом должна определить работника, организующего работу по ведению кассовых операций (далее - заведующий кассой), а также работника, осуществляющего контролирующие функции при проведении кассовых операций, хранении наличных денег (далее - контролирующий работник).

Хранение наличных денег в кредитной организации осуществляется заведующим кассой, контролирующим работником (далее - должностные лица, ответственные за сохранность ценностей).

В кредитной организации контролирующие функции при проведении кассовых операций, хранении наличных денег допускается осуществлять с применением телевизионной системы наблюдения и регистрации, осуществляющей видеонаблюдение, непрерывную видеорегистрацию и хранение в цифровом виде видеоинформации о действиях работников кредитной организации, ВСП (далее по тексту - ТСНР). Периодичность просмотра видеозаписей ТСНР, а также объем просматриваемых видеозаписей определяются кредитной организацией.

В случае применения ТСНР хранение наличных денег в кредитной организации допускается осуществлять одним должностным лицом, ответственным за сохранность ценностей, - заведующим кассой.

Положением № 630-П предусмотрено, в частности,  что:

- передача сумок с наличными деньгами, наличных денег, сомнительных денежных знаков Банка России, неплатежеспособных денежных знаков Банка России, кассовых документов кассовыми, контролирующими работниками, осуществлявшими кассовые операции в послеоперационное время, в выходные дни, нерабочие праздничные дни, заведующему кассой может осуществляться с применением ТСНР, без присутствия уполномоченного лица (уполномоченных лиц), определенного (определенных) в распорядительном документе кредитной организации (пункт 6.6);

- принятые наличные деньги могут упаковываться в сумку инкассаторскими, кассовым работниками с применением ТСНР, без привлечения для контроля заведующего кассой, кассового работника ВСП (пункт 8.3);

- операции по загрузке, изъятию наличных денег из банкомата, кассового терминала могут осуществляться инкассаторским, кассовым работником с применением ТСНР, без присутствия контролирующего работника (пункт 11.2);

- обработка наличных денег, за исключением обработки наличных денег, осуществляемой кассовым работником в присутствии клиента, инкассаторского работника, может осуществляться кассовыми работниками с применением ТСНР, без присутствия контролирующего работника (пункт 13.1);

- предварительная подготовка наличных денег для выдачи клиентам или перевозки наличных денег, в том числе для загрузки банкомата, может производиться кассовым работником с применением ТСНР, без присутствия заведующего кассой, контролирующего работника (пункт 13.10);

- при применении ТСНР операции, предусмотренные пунктами 13.4^[1], 13.5^[2], 13.7^[3] и 13.8^[4] настоящего Положения, могут выполняться одним из кассовых работников, осуществляющих обработку наличных денег (пункт 13.11);

- при замещении временно отсутствующих должностных лиц, ответственных за сохранность ценностей, кассового работника ВСП, при организации посменной работы указанных работников передача наличных денег, кассовых документов без личного присутствия должностных лиц, ответственных за сохранность ценностей, кассового работника ВСП, сдающих наличные деньги, прием должностными лицами, ответственными за сохранность ценностей, кассовым работником ВСП, принимающими наличные деньги, может производиться с применением ТСНР, без присутствия уполномоченного лица (уполномоченных лиц), определенного (определенных) в распорядительном документе кредитной организации (пункт 17.12).

На основании изложенного приходим к следующим выводам.

В целях оптимизации кассовой работы Банк вправе принять решение о применении ТСНР для контроля проведения некоторых кассовых операций, связанных с хранением наличных денег. При применении ТСНР у Банка отсутствует необходимость в назначении и привлечении к операциям, связанным с хранением наличных денег, контролирующего работника.

Перечень случаев, когда Банк вправе применять ТСНР, приведен в Положении № 630-П. Полагаем, что во внутреннем документе Банка, определяющем порядок проведения кассовых операций, должны быть установлены конкретные обстоятельства применения Банком ТСНР.

Как следует из нормы пункта 1.6 Положения № 630-П, применяемая Банком ТСНР должна давать возможность осуществлять  видеонаблюдение, а также непрерывную видеорегистрацию и хранение в цифровом виде видеоинформации о действиях работников Банка. В понимании консультантов, установленные в помещениях Банка (в том числе, кассовых узлах) видеокамеры наблюдения, представляющие возможность наблюдать за происходящим в этих помещениях, но не предназначенные для контроля действий кассовых работников Банка при совершении ими операций, связанных с хранением денежных средств, не относятся к ТСНР в терминологии пункта 1.6 Положения № 603-П.

Таким образом, использованный для определения функционала ТСНР термин «непрерывная регистрация» означает, что все действия (операции) работников Банка, которые в соответствии с внутренним документом подлежат контролю с применением ТСНР, должны быть зарегистрированы и сохранены без каких – либо изъятий (непрерывно).

Регистрации (съемке) и хранению (записи) с использованием функционала ТСНР подлежат лишь действия кассовых работников, а не «круглосуточная съемка» или «съемка по датчику движения», как это описано в тексте вопроса.

Положение № 630-П не содержит требований к срокам хранения в цифровом виде видеоинформации.  Как следствие, Банк вправе самостоятельно определить такой срок и закрепить порядок хранения во внутреннем документе.

Вместе с тем, следует отметить, что Положением № 801-П утвержден Перечень документов, образующихся в процессе деятельности кредитных организаций, с указанием сроков их хранения (далее по тексту Перечень).

Раздел 4 Перечня определяет документы, образующиеся при проведении инкассации денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовом обслуживании.

Поскольку ТСНР применяется в целях контроля кассовых операций, связанных с хранением наличных денег, полагаем, что Банку целесообразно определять срок хранения видеоинформации, зарегистрированной ТСНР, по аналогии со сроком хранения, предусмотренным Положением № 801-П для хранения соответствующих кассовых документов.

Порядок действий Банка в случае, если использование видеозаписи потребуется после ее уничтожения по истечении срока хранения, аналогичен порядку действий, применяемому Банком в случаях истребования документов Банка, хранящихся на бумажных носителях или в электронном виде и уничтоженных в связи с истечением срока хранения.

Периодичность просмотра видеозаписей ТСНР, а также объем просматриваемых видеозаписей должны определяться Банком самостоятельно с учетом накопленной практики возникновения событий операционного риска, связанных с проведением кассовых операций, подлежащих контролю, в том числе с использованием ТСНР.

Все используемое Банком в основной деятельности оборудование должно быть работоспособным. Порядок проверки работоспособности оборудования, в том числе, ТСНР утверждается Банком самостоятельно. Полагаем, что внутреннем документом может быть предусмотрено ведение журнала контроля состояния ТСНР.

В случае, если по каким-либо причинам выявлена неработоспособность ТСНР, все операции, подлежащие контролю с использованием ТСНР, должны осуществляться с привлечением контролирующего работника.

Документы и литература.

1.                  Положение № 630-П - Положение Банка России от 29.01.2018г. № 630-П «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации»;

2.                  Положение № 801-П - Положение Росархива № 1, Банка России № 801-П от 12.07.2022г.  «Об утверждении Перечня документов, образующихся в процессе деятельности кредитных организаций, с указанием сроков их хранения».

Ответы на самые интересные вопросы на нашем телеграм-канале knk_banki