Об исполнении требований законодательства в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма
Ответы на самые интересные вопросы на нашем телеграм-канале knk_banki
Описание ситуации.
В соответствии с Федеральным законом № 32-ФЗ головные кредитные организации банковских групп, головные организации банковских холдингов, являющиеся организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, разрабатывают и утверждают целевые правила внутреннего контроля в соответствии с требованиями Федерального закона № 115-ФЗ .
Организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, которые являются участниками одной банковской группы или одного банковского холдинга, для целей идентификации клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя и бенефициарного владельца, обновления информации о них и установления сведений в соответствии с подпунктами 1 и 5 пункта 1 статьи 7.3 Федерального закона № 115-ФЗ вправе осуществлять обмен полученными ими в указанных целях в соответствии с Федеральным законом № 115-ФЗ информацией и документами и их использование в порядке, установленном целевыми правилами внутреннего контроля при одновременном соблюдении ряда установленных условий.
Вопрос.
Следует ли Банку разрабатывать целевые правилами внутреннего контроля по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения в случае, если в рамках осуществления процедур по исполнению требований Федерального закона № 115-ФЗ взаимодействие участников банковской группы, банковского холдинга, головной кредитной организацией которой является Банк, в части обмена информацией по идентификации клиентов не предполагается?
Мнение консультантов.
У головной организации банковской группы (банковского холдинга) не возникает обязанность по разработке и утверждению целевых правил внутреннего контроля, если политика банковской группы (банковского холдинга) в области реализации требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, не предусматривает (не закрепляет) реализацию права на обмен и использование информации, полученной при проведении идентификации.
Обоснование мнения консультантов.
В соответствии со статьей 4 Закона № 115-ФЗ к мерам, направленным на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения, относятся, в том числе организация и осуществление внутреннего контроля.
Одновременно, согласно статье 3 Закона № 115-ФЗ в редакции Закона № 32-ФЗ (далее в целях применения настоящего Федерального закона:
- организация внутреннего контроля - совокупность принимаемых организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, мер, включающих в себя разработку правил внутреннего контроля и в установленных настоящим Федеральным законом случаях целевых правил внутреннего контроля по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения (далее по тексту – ПВК по ПОД/ФТ и целевые правила внутреннего контроля, соответственно), а также назначение специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля и целевых правил внутреннего контроля;
- осуществление внутреннего контроля - реализация организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, ПВК по ПОД/ФТ, включающая в себя в том числе выполнение требований законодательства по идентификации клиентов, их представителей, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев, по документальному фиксированию сведений (информации) и их представлению в уполномоченный орган, по хранению документов и информации, по подготовке и обучению кадров, а также в установленных настоящим Федеральным законом случаях целевых правил внутреннего контроля.
В силу пункта 2 статьи 7 Закона № 115-ФЗ в редакции Закона № 32-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, а также лица, указанные в статье 7.1 настоящего Федерального закона, обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, финансирования терроризма и финансирования распространения оружия массового уничтожения разрабатывать ПВК по ПОД/ФТ, а в случаях, установленных пунктом 2.1 настоящей статьи, также целевые правила внутреннего контроля, назначать специальных должностных лиц, ответственных за реализацию ПВК по ПОД/ФТ и целевых правил внутреннего контроля, а также принимать иные внутренние организационные меры в указанных целях. Организация, осуществляющая операции с денежными средствами или иным имуществом, которая является участником банковской группы или банковского холдинга и реализует целевые правила внутреннего контроля, может назначать одно специальное должностное лицо, ответственное как за реализацию ПВК по ПОД/ФТ, так и за реализацию целевых правил внутреннего контроля.
В свою очередь пунктом 2.1 статьи 7 Закона № 115-ФЗ в редакции Закона № 32-ФЗ установлено, что целевые правила внутреннего контроля, включающие в себя требования в том числе к порядку хранения информации и документов, указанных в абзаце 1 пункта 1.5-4[1] настоящей статьи, к порядку обмена (использования) указанными информацией и документами между организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, которые являются участниками банковской группы или банковского холдинга, разрабатываются и утверждаются головной кредитной организацией банковской группы или головной организацией банковского холдинга, являющимися организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом.
Организация, осуществляющая операции с денежными средствами или иным имуществом, которая является участником банковской группы или банковского холдинга, вправе принять решение о присоединении к целевым правилам внутреннего контроля. Об указанном в настоящем абзаце решении организация, осуществляющая операции с денежными средствами или иным имуществом, информирует соответствующую головную кредитную организацию банковской группы или головную организацию банковского холдинга, являющиеся организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях применения к ней целевых правил внутреннего контроля.
Целевые правила внутреннего контроля подлежат соблюдению головной кредитной организацией банковской группы или головной организацией банковского холдинга, являющимися организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, а также всеми организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом (включая их филиалы), которые являются участниками банковской группы или банковского холдинга, присоединившимися к целевым правилам внутреннего контроля.
Требования к целевым правилам внутреннего контроля и порядок информирования организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, которые являются участниками банковской группы или банковского холдинга, о введении запрета, указанного в части 2 статьи 13 настоящего Федерального закона, устанавливаются Банком России по согласованию с уполномоченным органом.
В соответствии с пунктом 2 статьи 2 Закона № 32-ФЗ головные кредитные организации банковских групп, головные организации банковских холдингов, являющиеся организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, разрабатывают и утверждают целевые правила внутреннего контроля в соответствии с требованиями Закона № 115-ФЗ (в редакции настоящего Федерального закона) в течение 180 дней со дня принятия нормативного акта Банка России, устанавливающего требования к целевым правилам внутреннего контроля.
Как следует из Паспорта проекта федерального закона «О внесении изменений в Федеральный закон «О внесении изменений в Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем» (в части регулирования обмена и использования информации, полученной при проведении идентификации, для организаций, входящих в банковскую группу или банковский холдинг) (далее по тексту – Проект федерального закона № 240027-7, Законопроект № 240027-7) указанный законопроект разработан во исполнение пунктов 1.3 и 2 раздела IV Плана мероприятий («Дорожной карты») по развитию электронного взаимодействия на финансовом рынке, утвержденного заместителем Председателя Правительства Российской Федерации А.В. Дворковичем 18.05.2015г. № 2984п-П10.
Законопроект № 240027-7 закрепляет возможность обеспечения обмена и использования информации, полученной при проведении идентификации, для организаций, входящих в банковскую группу (банковский холдинг), являющихся субъектами исполнения Закона № 115-ФЗ.
В указанных целях головная кредитная организация банковской группы, головная организация банковского холдинга, являющаяся организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, разрабатывает и утверждает целевые правила внутреннего контроля банковской группы (банковского холдинга) по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, включающие в том числе правила обмена информацией, а также осуществляет контроль за соблюдением данных целевых правил внутреннего контроля.
Об этом говорится в пояснительной записке к Проекту федерального закона № 240027-7.
При этом текст Законопроекта № 240027-7, принятый 16.11.2017г. Государственной Думой ФС РФ в I чтении (Постановление № 2730-7 ГД), предусматривал изложение пункта 2 статьи 7 Закона № 115-ФЗ следующим образом (подпункт «г» пункта 2 статьи 1):
«2. Организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма разрабатывать правила внутреннего контроля, а в случаях, установленных пунктом 2.1 настоящей статьи, - также целевые правила внутреннего контроля, назначать специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля, целевых правил внутреннего контроля, а также принимать иные внутренние организационные меры в указанных целях».
Одновременно, согласно указанной редакции Законопроекта № 240027-7 статью 7 Закона № 115-ФЗ предполагалось дополнить пунктом 2.1 следующего содержания (подпункт «д» пункта 2 статьи 1):
«2.1. Реализация организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, являющимися участниками банковской группы, банковского холдинга, права, предусмотренного абзацем первым пункта 1.5-4 настоящей статьи, возможна только в случае наличия у банковской группы, банковского холдинга целевых правил внутреннего контроля, включающих в себя программу идентификации клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя, бенефициарного владельца и программу хранения, обновления и обмена информацией и документами между участниками банковской группы, банковского холдинга, являющимися организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом.
Целевые правила внутреннего контроля разрабатываются и утверждаются головной кредитной организацией банковской группы, головной организацией банковского холдинга, являющейся организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, и соблюдаются всеми участниками банковской группы, банковского холдинга, являющимися организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, включая их филиалы.
Положения абзаца второго настоящего пункта не распространяются на участников банковской группы, банковского холдинга, которые не воспользовались возможностью реализации права, предусмотренного абзацем первым пункта 1.5-4 настоящей статьи.
Головная кредитная организация банковской группы, головная организация банковского холдинга, являющаяся организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, вправе ограничить возможность получения и (или) представления информации и документов в соответствии с пунктом 1.5-4 настоящей статьи в отношении отдельных участников банковской группы, банковского холдинга.
Требования к целевым правилам внутреннего контроля устанавливаются Центральным банком Российской Федерации по согласованию с уполномоченным органом».
Таким образом, целью изменений и дополнений, внесенных Законом № 32-ФЗ в Закон № 115-ФЗ, является наделение организаций, входящих в банковскую группу (банковский холдинг), являющихся субъектами исполнения Закона № 115-ФЗ правом осуществлять обмен и использование информации, полученной при проведении идентификации, а также определении условий, необходимых для реализации данного права в частности, в форме обязанности головной организации банковской группы (головного организации банковского холдинга) разработать и утвердить целевые правила внутреннего контроля, а участников банковской группы (банковского холдинга) присоединиться к этим правилам в установленном законодателем порядке.
Нормы, свидетельствующие о вменении Законом № 115-ФЗ в редакции Закона № 32-ФЗ головным организациям банковской группы (банковского холдинга), обязанности разработать и утвердить целевые правила внутреннего контроля в отсутствие у участников банковской группы (банковского холдинга) намерения осуществлять обмен и использование информации, полученной при проведении идентификации, в действующей редакции Закона № 115-ФЗ нами не усматриваются.
Следуя этому, полагаем, что в случае если политика банковской группы (банковского холдинга) в области реализации требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, не предусматривает (не закрепляет) реализацию права на обмен и использование информации, полученной при проведении идентификации, у головной организации банковской группы (банковского холдинга) не возникает обязанность по разработке и утверждению целевых правил внутреннего контроля.
Документы и литература.
1. ГК РФ – Гражданский кодекс Российской Федерации (ч.I) от 30.11.1994г. № 51-ФЗ, (ч.II) от 26.01.1996г. № 14-ФЗ, (ч. III) от 26.11.2001г. № 146-ФЗ, (ч. IV) от 18.12.2006г. № 230-ФЗ;
2. Закон № 115-ФЗ - Федеральный закон Российской Федерации от 07.08.2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»;
3. Закон № 32-ФЗ - Федеральный закон от 18.03.2019г. № 32-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" в части регулирования обмена информацией и документами, полученными при проведении идентификации, между организациями, входящими в банковскую группу или банковский холдинг, и использования таких информации и документов»
4. Паспорт Проекта Федерального закона № 240027-7 «О внесении изменений в Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» в части регулирования обмена информацией и документами, полученными при проведении идентификации, между организациями, входящими в банковскую группу или банковский холдинг, и использования та[1] Пунктом 1.5-4 статьи 7 Закона № 115-ФЗ в редакции Закона № 32-ФЗ закреплено право организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, которые являются участниками одной банковской группы или одного банковского холдинга, для целей идентификации клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя и бенефициарного владельца, обновления информации о них и установления сведений в соответствии с подпунктами 1 и 5 пункта 1 статьи 7.3 настоящего Федерального закона осуществлять обмен полученными ими в указанных целях в соответствии с настоящим Федеральным законом информацией и документами и их использование в порядке, установленном целевыми правилами внутреннего контроля, при одновременном соблюдении следующих условий:
1) у работников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, которая является участником банковской группы или банковского холдинга и участвует в обмене информацией и документами, предусмотренном настоящим пунктом, отсутствуют подозрения в том, что целью клиента является совершение операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма;
2) в отношении организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, которая является участником банковской группы или банковского холдинга, не установлен запрет на обмен информацией и документами и их использование, предусмотренный частью 2 статьи 13 настоящего Федерального закона;
3) в отношении информации и документов, обмен которыми осуществляется в соответствии с настоящим пунктом, организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, которые являются участниками банковской группы или банковского холдинга, выполнены требования, установленные подпунктом 3 пункта 1 настоящей статьи и подпунктом 4 пункта 1 статьи 7.3 настоящего Федерального закона;
4) при отсутствии сомнений в достоверности и точности информации и документов, обмен которыми и их использование допускаются в соответствии с настоящим пунктом;
5) при наличии согласия в письменной форме клиента - физического лица организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, которая является участником банковской группы или банковского холдинга, на передачу и использование информации и документов о таком физическом лице другим организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, которые являются с указанной организацией участниками одной банковской группы или одного банковского холдинга;
6) при присоединении организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, которая является участником банковской группы или банковского холдинга, к утвержденным целевым правилам внутреннего контроля.
Ответы на самые интересные вопросы на нашем телеграм-канале knk_banki
Назад в раздел