О праве банка принять решение об исключении банковской операции по инкассации денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовому обслуживанию физических и юридических лиц из перечня банковских услуг, оказываемых свои клиентам

Мнение консультантов.

Гражданские права и обязанности возникают из оснований, предусмотренных законом и иными правовыми актами, а также из действий граждан и юридических лиц, которые хотя и не предусмотрены законом или такими актами, но в силу общих начал и смысла гражданского законодательства порождают гражданские права и обязанности. В соответствии с этим гражданские права и обязанности возникают, в том числе из договоров и иных сделок, предусмотренных законом, а также из договоров и иных сделок, хотя и не предусмотренных законом, но не противоречащих ему (пункт 1 статьи 8 ГК РФ).

Граждане и юридические лица по своему усмотрению осуществляют принадлежащие им гражданские права. Отказ граждан и юридических лиц от осуществления принадлежащих им прав не влечет прекращения этих прав, за исключением случаев, предусмотренных законом (статья 9 ГК РФ).

Юридическое лицо может иметь гражданские права, соответствующие целям деятельности, предусмотренным в его учредительном документе (статья 52 ГК РФ), и нести связанные с этой деятельностью обязанности. В случаях, предусмотренных законом, юридическое лицо может заниматься отдельными видами деятельности только на основании специального разрешения (лицензии), членства в саморегулируемой организации или выданного саморегулируемой организацией свидетельства о допуске к определенному виду работ (пункт 1 статьи 49 ГК РФ). Право юридического лица осуществлять деятельность, для занятия которой необходимо получение специального разрешения (лицензии), членство в саморегулируемой организации или получение свидетельства саморегулируемой организации о допуске к определенному виду работ, возникает с момента получения такого разрешения (лицензии) или в указанный в нем срок либо с момента вступления юридического лица в саморегулируемую организацию или выдачи саморегулируемой организацией свидетельства о допуске к определенному виду работ и прекращается при прекращении действия разрешения (лицензии), членства в саморегулируемой организации или выданного саморегулируемой организацией свидетельства о допуске к определенному виду работ (пункт 3 статьи 49 ГК РФ).

Согласно статье 1 Закона № 395-1 кредитная организация - юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Банка России имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные настоящим Федеральным законом. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.  Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. Банк с универсальной лицензией - банк, который имеет право осуществлять банковские операции, указанные в части 1 статьи 5 настоящего федерального закона.

Кредитная организация имеет право осуществлять банковские операции с момента получения лицензии, выданной Банком России (статья 12 Закона № 395-1). В лицензии на осуществление банковских операций указываются банковские операции, на осуществление которых данная кредитная организация имеет право, а также валюта, в которой эти банковские операции могут осуществляться. В силу пункта 2 части 1 статьи 20 Закона № 395-1 Банк России может отозвать у кредитной организации лицензию на осуществление банковских операций в случае задержки начала осуществления банковских операций, предусмотренных этой лицензией, более чем на один год со дня ее выдачи.

Таким образом, лицензия Банка России на осуществление банковских операций является документом, закрепляющим право, но не обязанность юридического лица осуществлять банковскую деятельность в соответствии с перечнем банковских операций, предусмотренных лицензией. Решение о начале / прекращении / возобновлении  осуществления предусмотренных имеющейся у кредитной организации банковских операций относится к компетенции органов управления кредитной организации.

Согласно статье 30 Закона № 395-1, если иное не предусмотрено федеральным законом, отношения между кредитными организациями и их клиентами осуществляются на основе договоров, если иное не предусмотрено федеральным законом. В договоре должны быть указаны процентные ставки по кредитам и вкладам (депозитам), стоимость банковских услуг и сроки их выполнения, в том числе сроки обработки платежных документов, имущественная ответственность сторон за нарушения договора, включая ответственность за нарушение обязательств по срокам осуществления платежей, а также порядок его расторжения и другие  существенные договора. Клиенты вправе открывать необходимое им количество расчетных, депозитных и иных счетов в рублях, иностранной валюте и драгоценных металлах в банках с их согласия, если иное не установлено федеральным законом.

Договором признается соглашение двух или нескольких лиц об установлении, изменении или прекращении гражданских прав и обязанностей (пункт 1 статьи 420 ГК РФ).

Договором присоединения признается договор, условия которого определены одной из сторон в формулярах или иных стандартных формах и могли быть приняты другой стороной не иначе как путем присоединения к предложенному договору в целом (пункт 1 статьи 428 ГК РФ).  Присоединившаяся к договору сторона вправе потребовать расторжения или изменения договора, если договор присоединения хотя и не противоречит закону и иным правовым актам, но лишает эту сторону прав, обычно предоставляемых по договорам такого вида, исключает или ограничивает ответственность другой стороны за нарушение обязательств либо содержит другие явно обременительные для присоединившейся стороны условия, которые она исходя из своих разумно понимаемых интересов не приняла бы при наличии у нее возможности участвовать в определении условий договора (пункт 2 статьи 428 ГК РФ).

Договор считается заключенным, если между сторонами, в требуемой в подлежащих случаях форме, достигнуто соглашение по всем существенным условиям договора. Существенными являются условия о предмете договора, условия, которые названы в законе или иных правовых актах как существенные или необходимые для договоров данного вида, а также все те условия, относительно которых по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто соглашение (пункт 1 статьи 432 ГК РФ).

Изменение договора возможны по соглашению сторон, если иное не предусмотрено ГК РФ, другими законами или договором (пункт 1 статьи 450 ГК РФ). Сторона, которой ГК РФ, другими законами или договором предоставлено право на одностороннее изменение договора, должна при осуществлении этого права действовать добросовестно и разумно в пределах, предусмотренных ГК РФ, другими законами или договором (пункт 4 статьи 450 ГК РФ).

Соглашение об изменении договора совершается в той же форме, что и договор, если из закона, иных правовых актов, договора или обычаев не вытекает иное (пункт 1 статьи 452 ГК РФ). При изменении договора обязательства сторон сохраняются в измененном виде (пункт 1 статьи 453 ГК РФ).  В случае изменения договора обязательства считаются измененными с момента заключения соглашения сторон об изменении договора, если иное не вытекает из соглашения или характера изменения договора, а при изменении договора в судебном порядке - с момента вступления в законную силу решения суда об изменении договора (пункт 3 статьи 453 ГК РФ).

К обязательствам, возникшим из договора, применяются общие положения об обязательствах (статьи 307 - 419), если иное не предусмотрено содержащимися в ГК РФ общими правилами о договорах и правилами об отдельных видах договоров (пункт 3 статьи 420 ГК РФ). В частности, к обязательствам, возникшим из договоров, применяются положения пункта 1 статьи 310 ГК РФ, устанавливающие запрет на односторонний отказ от исполнения обязательства или изменение его условий, за исключением случаев, предусмотренных ГК РФ, другими законами или иными правовыми актами.

В соответствии с пунктом 1 статьи 845 ГК РФ по договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.

При заключении договора банковского счета клиенту или указанному им лицу открывается счет в банке на условиях, согласованных сторонами (пункт 1 статьи 846 ГК РФ). Банк обязан совершать для клиента операции, предусмотренные для счетов данного вида законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями, если договором банковского счета не предусмотрено иное (пункт 1 статьи 848 ГК РФ).

Как определено пунктом 1.1 Положения № 630-П, при совершении банковской операции по инкассации денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовому обслуживанию физических и юридических лиц кредитные организации осуществляют следующие кассовые операции (пункт 1.1 Положения № 630-П):

прием наличных денег от юридических лиц (в том числе других кредитных организаций, ВСП других кредитных организаций), индивидуальных предпринимателей (далее - организации), физических лиц (далее при совместном упоминании - клиенты) для зачисления сумм принятых наличных денег на их банковские счета, на их счета по вкладам (депозитам);

выдачу наличных денег клиентам со списанием сумм выданных наличных денег с их банковских счетов, с их счетов по вкладам (депозитам);

размен банкнот Банка России, монеты Банка России одного номинала на банкноты Банка России, монету Банка России другого номинала;

обмен банкнот и монеты Банка России в соответствии с  Указанием № 1778-У;

обработку, включающую в себя пересчет банкнот и монеты Банка России, их сортировку на годные к обращению и банкноты и монету Банка России, не подлежащие выдаче клиентам.

В соответствии с пунктом 2.3 Положения № 630-П операции по выдаче наличных денег клиентам должны осуществляться кассовым работником на основании расходных кассовых документов: денежных чеков, расходных кассовых ордеров 0402009.

Как следует их приведенных выше положений пункта 1 статьи 845 ГК РФ,  осуществление в рамках отношений по договору банковского счета кассовых операций по приему / выдаче наличных денег  для зачисления принятых сумм на банковский счет клиента/ со списанием сумм выданных с банковского счета клиента, наряду с операциями зачисления/списания средств с банковского счета в безналичном порядке, составляет предмет договора банковского счета. Следовательно, в случае принятия Банком решения о прекращении осуществления банковской операции по инкассации денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовому обслуживанию должны быть внесены соответствующие изменения в договоры банковского счета с клиентами, в том числе заключенные в форме договора присоединения (статья 428 ГК РФ). При этом, в случае, если договоры банковского счета заключаются в форме договора присоединения, по нашему мнению, уведомление Банком клиентов о внесении изменений в договор должно содержать указание о порядке принятия клиентами данных изменений и праве клиентов расторгнуть договор банковского счета в случае несогласия с внесенными изменения, а также о предельных  сроках совершения указанных действий.

Кредитная организация утверждает правила документооборота по выдаче (продаже) денежных чековых книжек клиентам. Выдаваемые денежные чековые книжки, оформленные бухгалтерским работником кредитной организации, должны содержать штамп кредитной организации, выдающей денежные чековые книжки, с указанием на каждом денежном чеке номера банковского счета клиента, с которого будут выдаваться наличные денежные средства по денежному чеку (подпункт 1.8.10 пункта 1.8 части III Положения № 579-П). В случае закрытия банковского счета, а также при изменении номера банковского счета либо своего наименования клиент обязан возвратить кредитной организации неиспользованные денежные чековые книжки с оставшимися неиспользованными денежными чеками и корешками с приложением письменного заявления, в котором указываются номера возвращаемых неиспользованных денежных чеков (пункта 2.1 части III Положения № 579-П).

Нормативные правовые акты не регламентируют порядок действий кредитной организации и ее клиентов с денежными чековыми книжками в случае принятия кредитной организацией решения о прекращении оказания услуг кассового обслуживания. Вместе с тем, по нашему мнению, Банк вправе в рассматриваемых обстоятельствах руководствоваться порядком пункта 2.1 части III Положения № 579-П и обязать клиентов возвратить для последующего «погашения» неиспользованные денежные чековые книжки с оставшимися неиспользованными денежными чеками с приложением заявления, в котором указываются номера возвращаемых неиспользованных денежных чеков.

Одновременно следует отметить, что  после вступления в силу редакции договора банковского счета, предмет которого будет ограничен безналичными операциями по зачислению средств на счет и исполнению распоряжений клиента по списанию средств со счета, невозвращенные Банку клиентами денежные чеки фактически не могут быть использованы ими согласно своему предназначению (распоряжение о выдаче наличных с банковского счета указанному в денежном чеке лицу).

Учитывая изложенное, мы поддерживаем позицию Банка о том, что лицензия Банка России предоставляет Банку право, но не налагает обязанности по совершению поименованный в ней банковских операций. При надлежащем уведомлении всех клиентов и при выполнении погашения ранее выданных чековых книжек (или при их отсутствии у клиентов – юридических лиц) Банк  вправе не предоставлять кассовые услуги по получению и/или внесению наличных денежных средств юридических лиц и индивидуальных предпринимателей через кассу Банка, иные кассовые услуги, предусмотренные законодательством или инструкциями.

Документы и литература.

1.                  ГК РФ – Гражданский кодекс Российской Федерации (ч.I) от 30.11.1994г. № 51-ФЗ,  (ч.II) от 26.01.1996г. № 14-ФЗ, (ч. III) от 26.11.2001г. № 146-ФЗ, (ч. IV) от 18.12.2006г. № 230-ФЗ;

2.                  Закон № 395-1 – Федеральный закон Российской Федерации от 02.12.1990г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности»;

3.                  Положение № 579-П – Положение Банка России от 27.02.2017г. № 579-П «О Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения»;

4.                  Положение № 630-П - Положение Банка России от 29.01.2018г. № 630-П «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации»;

5.             Указание № 1778-У - Указание Банка России от 26.12.2006г. № 1778-У «О признаках платежеспособности и правилах обмена банкнот и монеты Банка России».

Ответы на самые интересные вопросы на нашем телеграм-канале knk_banki