О необходимости внесения изменений в Перечень структурных подразделений, сотрудники которых должны пройти обучение по ПОД/ФТ, в случае изменения организационной структуры Банка

Мнение консультантов.

Факт внесения изменений  в штатное расписание кредитной организации, в том числе изменяющих его организационную структуру, влечет необходимость пересмотра действующих ПВК по ПОД/ФТ на предмет принятия решения о необходимости соответствующих изменений, в частности, в Перечне и взаимосвязанных положениях программы подготовки и обучения кадров.

Актуализация указанных документов в соответствии с «новой» организационной структурой Банка осуществляется в порядке и сроки, определенные  его внутренними документами (пункт 1.4 Положения № 375-П). Внесение изменений в Перечень 18 января в связи с началом действия с 15 января этого же года новой (измененной) организационной структуры Банка, на наш взгляд, не может быть признано нарушением требований Закона № 115-ФЗ, Положения № 375-П и Указания № 1485-У, если указанные действия совершены в срок и в порядке, установленные внутренними документами Банка (в частности, ПВК по ПОД/ФТ/программой подготовки и обучения кадров).

Обоснование мнения консультантов.

Структура организации, включая перечни структурных подразделений, должностей с указанием их количества и размеров должностных окладов, определяется ее штатным расписанием. Штатное расписание утверждается приказом (распоряжением), подписанным руководителем организации или уполномоченным им на это лицом. Изменения в штатное расписание вносятся в соответствии с приказом (распоряжением) руководителя организации или уполномоченного им на это лица. Это следует из содержания раздела «Штатное расписание» Постановления Госкомстата РФ № 1.

В силу пункта 2 статьи 7 Закона № 115-ФЗ кредитные организации обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, финансирования терроризма и финансирования распространения оружия массового уничтожения разрабатывать правила внутреннего контроля, назначать специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля, а также принимать иные внутренние организационные меры в указанных целях.

Правила внутреннего контроля (далее по тексту  - ПВК по ПОД/ФТ) разрабатываются кредитными организациями с учетом требований, утверждаемых Банком России  по согласованию с уполномоченным органом, и утверждаются руководителем кредитной организации. Квалификационные требования к специальным должностным лицам, ответственным за реализацию правил внутреннего контроля, а также требования к подготовке и обучению кадров, идентификации клиентов, представителей клиента (в том числе идентификации единоличного исполнительного органа как представителя клиента), выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев определяются в соответствии с порядком, устанавливаемым для кредитных организаций Банком России по согласованию с уполномоченным органом.

В соответствии с пунктом 1.3 Положения  № 375-П ПВК по ПОД/ФТ являются комплексным документом кредитной организации или комплектом документов, определяемым кредитной организацией, регламентирующим ее деятельность по ПОД/ФТ и содержащим описание совокупности принимаемых кредитной организацией мер и предпринимаемых процедур, определенных программами осуществления внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ.

ПВК по ПОД/ФТ разрабатываются кредитной организацией в соответствии с Законом № 115-ФЗ, настоящим Положением и иными нормативными актами Банка России с учетом особенностей организационной структуры кредитной организации, характера продуктов (услуг), предоставляемых кредитной организацией клиентам, а также уровня риска легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма. Порядок разработки ПВК по ПОД/ФТ, внесения изменений в ПВК по ПОД/ФТ, их согласования подразделениями кредитной организации, представления на утверждение единоличному исполнительному органу кредитной организации определяется внутренними документами кредитной организации (пункт 1.4 Положения № 375-П).

Перечень программ, обязательных для включения в ПВК по ПОД/ФТ определен пунктом 1.6 Положения № 375-П и включает в числе прочего программу подготовки и обучения кадров в кредитной организации по ПОД/ФТ.

На основании Закона № 115-ФЗ требования к подготовке и обучению кадров в кредитных организациях определены Банком России в Указании № 1485-У, согласно пункту 1.1 которого в кредитной организации с учетом требований настоящего Указания и иных нормативных правовых актов Российской Федерации в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (далее по тексту - ПОД/ФТ), а также особенностей ее деятельности, особенностей деятельности ее клиентов и степени (уровня) риска совершения клиентами операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма должна быть разработана программа подготовки и обучения кадров по ПОД/ФТ (далее по тексту - программа обучения по ПОД/ФТ). Разработанная в кредитной организации программа обучения по ПОД/ФТ утверждается руководителем кредитной организации.

Обучение проводится в соответствии с планом реализации программы обучения по ПОД/ФТ на текущий год (далее по тексту - План), который должен включать в себя тематику обучающих мероприятий, сроки их проведения и фамилии лиц, ответственных за проведение обучения. План утверждается руководителем кредитной организации не позднее 31 января текущего года. При необходимости в течение года в План могут быть внесены изменения и дополнения, которые утверждаются руководителем кредитной организации (пункт 1.3 Указания № 1485-У).

Требования к содержанию программы обучения по ПОД/ФТ определены в главе 2 Указания № 1485-У и заключаются, в частности, в следующем:

- кредитная организация самостоятельно определяет тематику, содержание и сроки проведения обучения по ПОД/ФТ для различных подразделений при соблюдении требований, установленных настоящей главой (пункт 2.1 );

- в кредитной организации должен быть утвержденный руководителем кредитной организации перечень структурных подразделений, сотрудники которых должны пройти обучение по ПОД/ФТ (далее по тексту - Перечень), в который подлежат включению: подразделение по ПОД/ФТ, подразделения кредитной организации, участвующие в осуществлении банковских операций и иных сделок, юридическое подразделение, подразделение безопасности, служба внутреннего контроля, служба внутреннего аудита (пункт 2.2);

- вводный (первичный) инструктаж и ознакомление с нормативными правовыми и иными актами Российской Федерации в области ПОД/ФТ и внутренними документами кредитной организации по ПОД/ФТ проводятся при приеме сотрудников на работу в подразделения, включенные в Перечень, и при переводе на работу в указанные подразделения сотрудников иных подразделений кредитной организации (подпункт 2.4.1 пункта 2.4);

- внеплановый (целевой) инструктаж по ПОД/ФТ проводится с сотрудниками кредитной организации в следующих случаях:

при переводе сотрудника на другую постоянную работу в рамках подразделений кредитной организации, включенных в Перечень, в случае, когда имеющихся у него знаний в области ПОД/ФТ недостаточно для выполнения своей трудовой функции;

при поручении сотруднику кредитной организации работы, не обусловленной заключенным с ним трудовым договором, когда это не влечет за собой изменения условий данного договора (подпункт 2.4.3 пункта 2.4);

- программа обучения по ПОД/ФТ должна на периодической основе (не реже одного раз в год) подвергаться анализу ответственным сотрудником и регулярному обновлению при изменении действующих и вступлении в силу новых нормативных правовых актов Российской Федерации в области ПОД/ФТ, а также при вводе кредитной организацией новых или изменении действующих ПВК по ПОД/ФТ и программ его осуществления (подпункт 2.4.6 пункта 2.4).

На основании изложенного консультанты приходят к выводу о том, что факт внесения изменений  в штатное расписание кредитной организации, в том числе изменяющих его организационную структуру, влечет необходимость пересмотра действующих ПВК по ПОД/ФТ на предмет принятия решения о необходимости соответствующих изменений, в частности, в Перечне и взаимосвязанных положениях программы подготовки и обучения кадров.

Актуализация указанных документов в соответствии с «новой» организационной структурой Банка осуществляется в порядке и сроки, определенные  его внутренними документами (пункт 1.4 Положения № 375-П). Следовательно, внесение изменений в Перечень 18 января в связи с началом действия с 15 января этого же года новой (измененной) организационной структуры Банка, на наш взгляд, не может быть признано нарушением требований Закона № 115-ФЗ, Положения № 375-П и Указания № 1485-У, если указанные действия совершены в срок и в порядке, установленные внутренними документами Банка (в частности, ПВК по ПОД/ФТ/программой подготовки и обучения кадров).

Документы и литература.

1. Закон № 115-ФЗ - Федеральный закон Российской Федерации от 07.08.2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»;

2. Постановление Госкомстата РФ № 1 - Постановление Госкомстата РФ от 05.01.2004г. № 1 «Об утверждении унифицированных форм первичной учетной документации по учету труда и его оплаты»;

3. Положение № 375-П – Положение Банка России от 02.03.2012г. № 375-П «О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»;

4. Указание № 1485-У  - Указание Банка России от 09.08.2004г. №  1485-У «О требованиях к подготовке и обучению кадров в кредитных организациях».

Ответы на самые интересные вопросы на нашем телеграм-канале knk_banki