Должен ли Банк, не оказывающий клиентам услуги кассового обслуживания, устанавливать лимит минимального остатка хранения наличных денег, равный нулю

Мнение консультантов.

В случае если Банком принято решение об отказе от оказания услуг по кассовому обслуживанию клиентов и (или) хранения наличных денежных средств, распорядительным документом Банка размер минимального остатка хранения наличных определяется как равный нулю.

Не позднее трех рабочих дней после дня издания указанного распорядительного документа Банк обязан направить в территориальное учреждение Банка России, на подведомственной территории которого он располагается, письмо об установлении суммы минимального остатка хранения наличных денег в нулевом размере.

Обоснование мнения консультантов.

Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. Банк с универсальной лицензией - банк, который имеет право осуществлять банковские операции, указанные в части первой статьи 5 настоящего Федерального закона. Банк с базовой лицензией - банк, который имеет право осуществлять банковские операции, указанные в части первой статьи 5 настоящего Федерального закона, с учетом ограничений, установленных статьей 5.1 настоящего Федерального закона (статья 1 Закона № 395-1).

В свою очередь в соответствии с частью первой статьи 5 Закона № 395-1 к банковским операциям относятся в том числе:

открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц (пункт 3);

инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц (пункт 5).

Согласно пункту 1 статьи 845 ГК РФ по договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету. Банк обязан совершать для клиента операции, предусмотренные для счетов данного вида законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями, если договором банковского счета не предусмотрено иное (пункт 1 статьи 848 ГК РФ).

В случаях несвоевременного зачисления банком на счет клиента поступивших клиенту денежных средств либо их необоснованного списания со счета, а также невыполнения или несвоевременного выполнения указаний клиента о перечислении денежных средств со счета либо об их выдаче со счета банк обязан уплатить на эту сумму проценты в порядке и в размере, которые предусмотрены статьей 395 настоящего Кодекса, независимо от уплаты процентов, предусмотренных пунктом 1^[1] статьи 852 настоящего Кодекса (статья 856 ГК РФ).

Договор банковского счета расторгается по заявлению клиента в любое время (пункт 1 статьи 859 ГК РФ). Остаток денежных средств на счете выдается клиенту либо по его указанию перечисляется на другой счет не позднее семи дней после получения соответствующего письменного заявления клиента, за исключением случаев, предусмотренных пунктом 3 статьи 858 настоящего Кодекса (пункт 5 статьи 859 ГК РФ). Расторжение договора банковского счета является основанием закрытия счета клиента (пункт 7 статьи 859 ГК РФ).

Порядок ведения кассовых операций с валютой Российской Федерации в виде банкнот и монеты Банка России (далее по тексту - наличные деньги), а также правила хранения, перевозки и инкассации наличных денег в кредитных организациях на территории Российской Федерации, установлены Положением № 630-П, согласно пункту 1 которого

кредитная организация (филиал) (далее при совместном упоминании - кредитная организация), внутренние структурные подразделения кредитной организации (далее по тексту - ВСП) при совершении банковской операции по инкассации денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовому обслуживанию физических и юридических лиц осуществляют следующие кассовые операции:

прием наличных денег от юридических лиц (в том числе других кредитных организаций, ВСП других кредитных организаций), индивидуальных предпринимателей (далее - организации), физических лиц (далее при совместном упоминании - клиенты) для зачисления сумм принятых наличных денег на их банковские счета, на их счета по вкладам (депозитам);

выдачу наличных денег клиентам со списанием сумм выданных наличных денег с их банковских счетов, с их счетов по вкладам (депозитам);

размен банкнот Банка России, монеты Банка России одного номинала на банкноты Банка России, монету Банка России другого номинала;

обмен банкнот и монеты Банка России, имеющих повреждения, указанные в абзацах пятом – пятнадцатом пункта 2.9 настоящего Положения и в пунктах 2 и 3  Указания №  1778-У, на годные к обращению банкноты и монету Банка России в соответствии с пунктом 4 Указания № 1778-У. Указанная кассовая операция является обязательной для кредитных организаций, ВСП, осуществляющих кассовые операции;

обработку, включающую в себя пересчет банкнот и монеты Банка России, их сортировку на годные к обращению и банкноты и монету Банка России, не подлежащие выдаче клиентам.

Операции по приему наличных денег, выдаче наличных денег осуществляются при совершении других банковских операций и сделок, предусмотренных статьей 5 Закона № 395-1.

В силу пункта 1.2 Положения № 630-П кредитная организация распорядительным документом должна установить сумму минимального остатка хранения наличных денег. Сумма минимального остатка хранения наличных денег устанавливается отдельно для кредитной организации, каждого ее ВСП. Вновь создаваемая кредитная организация должна установить сумму минимального остатка хранения наличных денег на основании прогнозируемых данных об обороте наличных денег, которые будут проходить через кассу кредитной организации.

Кредитная организация не позднее трех рабочих дней после дня установления суммы минимального остатка хранения наличных денег должна направить письмо о суммах минимального остатка хранения наличных денег:

в территориальное учреждение Банка России, на подведомственной территории которого располагается кредитная организация;

в территориальное учреждение Банка России по месту открытия (месту нахождения) ВСП в случае, если ВСП располагается вне пределов подведомственной территориальному учреждению Банка России территории, на которой располагается кредитная организация, открывшая ВСП.

Письмо о суммах минимального остатка хранения наличных денег направляется кредитной организацией в форме электронного документа посредством ее личного кабинета в соответствии с порядком взаимодействия Банка России с кредитными организациями, определенным на основании частей первой и четвертой статьи 73.1 Закона № 86-ФЗ.

При изменении объемов среднедневных оборотов наличных денег, проходящих через кассы кредитной организации, ее ВСП, в том числе по операциям с применением автоматических устройств, а также по получении письма территориального учреждения Банка России, на подведомственной территории которого располагается кредитная организация, либо по месту открытия (месту нахождения) ВСП кредитная организация должна пересмотреть установленную сумму минимального остатка хранения наличных денег в соответствии с настоящим пунктом.

Письмом от 24.10.2008г. № 33-08-18/76099 Московское ГТУ Банка России ОПЕРУ даны следующие разъяснения по вопросам^[2] о порядке информирования кредитной организацией Банк России о факте неосуществления операций по кассовому обслуживанию клиентов и необходимости установления кредитной организацией размера минимального остатка хранения наличных в случае, когда ВСП кредитной организации не наделено правом хранения:

«Кредитной организации, имеющей лицензию Банка России, предоставляющую право на осуществление банковской операции по инкассации денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовому обслуживанию физических и юридических лиц, и не осуществляющей кассового обслуживания клиентов, а также внутреннему структурному подразделению кредитной организации, не осуществляющему хранение наличных денег, в распорядительном документе кредитной организации сумма минимального остатка хранения наличных денег устанавливается равной нулю.

Сумма минимального остатка хранения наличных денег, равная нулю, установленная для вышеназванных кредитной организации и внутреннего структурного подразделения, также указывается в письменном сообщении».

Из изложенного следует, размер минимального остатка хранения наличных денежных средств определяется Банком самостоятельно, исходя из объемов среднедневных оборотов наличных денег, проходящих через его кассы.

В случае если Банком принято решение об отказе от оказания услуг по кассовому обслуживанию клиентов и (или) хранения наличных денежных средств, распорядительным документом Банка размер минимального остатка хранения наличных определяется как равный нулю. Не позднее трех рабочих дней после дня издания указанного распорядительного документа Банк обязан направить в территориальное учреждение Банка России, на подведомственной территории которого он располагается, письмо об установлении суммы минимального остатка хранения наличных денег в нулевом размере.

Документы и литература.

1.                  ГК РФ – Гражданский кодекс Российской Федерации (ч.I) от 30.11.1994г. № 51-ФЗ,  (ч.II) от 26.01.1996г. № 14-ФЗ, (ч. III) от 26.11.2001г. № 146-ФЗ, (ч. IV) от 18.12.2006г. № 230-ФЗ;

2.                  Закон № 395-1 – Федеральный закон Российской Федерации от 02.12.1990г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности»; 

3.                  Закон № 86-ФЗ - Федеральный закон от 10.07.2002г. № 86-ФЗ О Центральном банке Российской Федерации (Банке России);

4.                  Положение № 630-П - Положение Банка России от 29.01.2018г. № 630-П «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации»;

5.                  Указание № 1778-У - Указание Банка России от 26.12.2006г. № 1778-У «О признаках платежеспособности и правилах обмена банкнот и монеты Банка России».

Ответы на самые интересные вопросы на нашем телеграм-канале knk_banki