Департамент банковского аудита о возможности кредитования в валюте, отличной от валюты гарантии

Условия банковской гарантии, в том числе о валюте обязательства гаранта перед бенефициаром, никоим образом не ограничивает право кредитора (бенефициара) и заемщика определить условия предоставления кредита по собственному усмотрению, в том числе в валюте, отличной от валюты обязательства гаранта, а также в рублевом эквиваленте валюты обязательства  гаранта.

Согласно пункту 1 статьи 819 ГК РФ по кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее. В отсутствие в ГК РФ специальных правил и, если это не противоречит существу кредитных отношений, к отношениям сторон по кредитному договору применяются правила, установленные для договоров займа (пункт 2 статьи 819 ГК РФ). Кроме того, к кредитному договору применяются правила о двух- и многосторонних сделках (пункт 2 статьи 420 ГК РФ), а к обязательствам, возникшим из кредитного договора, если иное не предусмотрено общими правилами о договорах или правилами об отдельных видах договоров  – общие положения об обязательствах (пункт 3 статьи 420 ГК РФ).

Так, определенные ГК РФ общие правила о договорах предусматривают, в частности, свободу волеизъявления сторон договора в определении его условий, за исключением случаев, когда содержание соответствующего условия предписано законом или иными правовыми актами[1] (абзац первый пункта 1 статьи 421 ГК РФ).  При этом, в случае, когда условие предусмотрено диспозитивной нормой, стороны могут своим соглашением исключить ее применение либо установить условие, отличное от предусмотренного в ней. При отсутствии такого соглашения условие договора определяется диспозитивной нормой (абзац второй пункта 1 статьи 421 ГК РФ).

В силу пункта 1 статьи 432 ГК РФ договор считается заключенным, если между сторонами, в требуемой в подлежащих случаях форме, достигнуто соглашение по всем существенным условиям договора. «Существенными являются условия о предмете договора, условия, которые названы в законе или иных правовых актах как существенные или необходимые для договоров данного вида, а также все те условия, относительно которых по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто соглашение».

По общему правилу, установленному пунктом 1 статьи 317 ГК РФ, денежные обязательства должны быть выражены в рублях. Одновременно, законодатель предоставляет сторонам право предусмотреть в обязательстве, что оно подлежит оплате в рублях в сумме, эквивалентной определенной сумме в иностранной валюте или в условных денежных единицах. В этом случае подлежащая уплате в рублях сумма определяется по официальному курсу соответствующей валюты или условных денежных единиц на день платежа, если иной курс или иная дата его определения не установлены законом или соглашением сторон (пункт 2 статьи 317 ГК РФ).

Использование иностранной валюты, а также платежных документов в иностранной валюте при осуществлении расчетов на территории Российской Федерации по обязательствам допускается в случаях, в порядке и на условиях, определенных законом  или в установленном им порядке. Об этом сказано в пункте 3 статьи 317 ГК РФ. В силу подпункта 1 пункта 3 статьи 9 Закона № 173-ФЗ валютные операции, связанные с предоставлением уполномоченными банками кредитов и займов резидентам, а также с уплатой сумм процентов и штрафных санкций по соответствующим договорам, осуществляются без ограничений.

 

Общие правила ГК РФ об обязательствах предусматривают возможность обеспечения исполнение обязательства, в частности, банковской гарантией (пункт 1 статьи 329 ГК РФ), которой признается выданное по просьбе другого лица (принципал)  его кредитору письменное обязательство банка, иного кредитного учреждения или страховой компании (гарант) уплатить кредитору принципала (бенефициару) в соответствии с условиями даваемого гарантом обязательства денежную сумму по представлении бенефициаром письменного требования об ее уплате (статья 368 ГК РФ). Банковская гарантия обеспечивает надлежащее исполнение принципалом его обязательства перед бенефициаром (основного обязательства) (пункт 1 статьи 369 ГК РФ).

Общими  правилами об обеспечивающих исполнение обязательства соглашениях предусмотрено, что:

- недействительность соглашения об обеспечении исполнения обязательства не влечет недействительности этого обязательства (основного обязательства) (пункт 2 статьи 329 ГК РФ);

- недействительность основного обязательства влечет недействительность обеспечивающего его обязательства, если иное не установлено законом (пункт 3 статьи 329 ГК РФ).

Одновременно, в силу положения  статьи 370 ГК РФ даже если в гарантии содержится ссылка на обеспечиваемое ею обязательство, обязательство гаранта перед бенефициаром в отношениях между ними не зависит от  основного обязательства.

Согласно пункту 1 статьи 374 ГК РФ требование бенефициара об уплате денежной суммы по банковской гарантии должно быть представлено гаранту в письменной форме с приложением указанных в гарантии документов. В требовании или в приложении к нему бенефициар должен указать, в чем состоит нарушение принципалом основного обязательства, в обеспечение которого выдана гарантия. При этом, предусмотренное банковской гарантией обязательство гаранта перед бенефициаром ограничивается уплатой суммы, на которую выдана гарантия (пункт 1 статьи 377 ГК РФ).

Гарант отказывает бенефициару в удовлетворении его требования, если это требование либо приложенные к нему документы (пункт 1 статьи 376 ГК РФ):

а) не соответствуют условиям гарантии;

б) представлены гаранту по окончании определенного в гарантии срока.

 

Таким образом, условия банковской гарантии, в том числе о валюте обязательства гаранта перед бенефициаром, никоим образом не ограничивают право кредитора (бенефициара) и заемщика определить условия предоставления кредита по собственному усмотрению, в том числе в валюте, отличной от валюты обязательства гаранта, а также в рублевом эквиваленте валюты обязательства гаранта.

 

1.            ГК РФ – Гражданский кодекс Российской Федерации (ч.I) от 30.11.1994г. № 51-ФЗ,  (ч.II) от 26.01.1996г. № 14-ФЗ, (ч. III) от 26.11.2001г. № 146-ФЗ, (ч. IV) от 18.12.2006г. № 230-ФЗ;

2.            Закон № 173-ФЗ – Федеральный закон Российской Федерации от 10.12.2003 г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле».