Департамент банковского аудита о схеме взаимодействия Банка с его региональным подразделением и Клиентом-вкладчиком

Из содержания текста вопроса следует, что Банк оценивает правомерность открытия счетов по вкладам физическим лицам, проживающим в регионе местонахождения кредитно-кассового офиса Банка в следующем порядке (далее по тексту - схема взаимодействия):

1) физическое лицо – потенциальный вкладчик (далее по тексту - клиента) обращается в кредитно-кассовый офис Банка с заявлением об открытии вклада в Головном офисе Банка (в заявлении указываются его персональные данные);

2) сотрудник кредитно-кассового офиса Банка направляет заявление клиента, а также иные необходимые документы в Головной офис Банка;

3) в Головном офисе Банка на имя клиента оформляется депозитный договор и открывается депозитный счет;

4) подготовленный и подписанный со стороны Банка депозитный договор отправляется в кредитно-кассовый офис Банка с целью передачи его клиенту для подписания;

5) денежные средства во вклад вносятся клиентом через кассу кредитно-кассового офиса.

 

Порядок открытия счетов по вкладам (депозитам) юридических лиц, физических лиц, индивидуальных предпринимателей, а также физических лиц, занимающихся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой (далее - клиенты) в валюте Российской Федерации и иностранных валютах установлен Инструкцией 28-И, согласно пункту 1.2 которой основанием для открытия счета по вкладу (депозиту) является заключение договора банковского вклада (депозита) и представление всех документов, определенных законодательством Российской Федерации.

В соответствии с пунктом 1.11 Инструкции № 28-И для открытия счета по вкладу (депозиту) в банк представляются оригиналы документов или их копии, заверенные в порядке, установленном законодательством Российской Федерации. При этом, в силу пункта 1.8 Инструкции № 28-И банк обязан располагать копиями документов (либо сведениями об их реквизитах), удостоверяющих личность клиента или лица, личность которого необходимо установить при открытии счета по вкладу (депозиту).

Открытие счета по вкладу (депозиту) завершается, а счет по вкладу (депозиту) является открытым с внесением записи об открытии соответствующего лицевого счета в Книгу регистрации открытых счетов[1](пункт 1.3 Инструкции № 28-И).

 

Из числа своих работников банк определяет должностных лиц, ответственных за работу с клиентами по открытию и закрытию счетов клиентам (далее по тексту - должностные лица банка), установив им соответствующие должностные права и обязанности, с которыми они должны быть ознакомлены под роспись.

Должностные лица банка могут быть уполномочены проводить идентификацию клиента в порядке, установленном законодательством Российской Федерации» (пункт 1.5 Инструкции № 28-И).

Таким образом, принять документы, необходимые для открытия счета по вкладу (депозиту) физическому лицу имеет право работник Банка, уполномоченный на совершение таких действий распорядительным документом Банка. При этом, специальные требования к работникам, назначаемым такими уполномоченными лицами в рамках Инструкции № 28-И, регулятором не установлены.

В целях организации работы по открытию и закрытию банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам) кредитная организация принимает банковские правила, которые должны включать в себя, в частности, следующие положения (пункт 1.5, пункт 11.1 Инструкции № 28-И):

о распределении между структурными подразделениями банка компетенции в области открытия и закрытия счетов по вкладам (депозитам), в том числе порядок ведения и хранения Книги регистрации открытых счетов;

о правилах документооборота с момента получения документов от клиента (его представителя) до момента сообщения клиенту номера счета по вкладу (депозиту);

о процедурах приема документов для открытия счетов по вкладам (депозитам);

о порядке учета и хранения документов (в том числе в электронной форме), полученных при открытии, ведении и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам);

иные положения, регулирующие открытие и закрытие банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам).

«Банковские правила не могут содержать положения, противоречащие законодательству Российской Федерации» (пункт 11.2 Инструкции № 28-И).

 

Согласно пункту 1 статьи 834 ГК РФ по договору банковского вклада (депозита) одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нее денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором. Пунктом 1 статьи 836 ГК РФ законодатель установил требование о письменной форме договора банковского вклада, несоблюдение которой влечет недействительность (ничтожность) такого договора (пункт 2 статьи 836 ГК РФ). Письменная форма договора банковского вклада, которая считается соблюденной, если внесение вклада удостоверено сберегательной книжкой, сберегательным или депозитным сертификатом либо иным выданным банком вкладчику документом, отвечающим требованиям, предусмотренным для таких документов законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота (абзац 2 пункта 1 статьи 835 ГК РФ).

 

В силу пункта 9.2 Инструкции № 135-И кредитная организация (филиал) при условии отсутствия у кредитной организации запрета на открытие филиалов вправе открывать внутренние структурные подразделения - дополнительные офисы, кредитно-кассовые офисы, операционные офисы, операционные кассы вне кассового узла, а также иные внутренние структурные подразделения, предусмотренные нормативными актами Банка России.

Внутренние структурные подразделения кредитной организации (филиала) не могут иметь отдельного баланса и открывать счета для осуществления банковских операций и иных сделок, за исключением случаев, предусмотренных нормативными актами Банка России. Внутренние структурные подразделения кредитной организации (филиала) осуществляют операции в порядке, установленном нормативными актами Банка России. Кредитная организация (филиал) не может делегировать внутреннему структурному подразделению право на осуществление только операции по купле-продаже иностранной валюты в наличной форме. Операции, осуществляемые внутренними структурными подразделениями кредитной организации (филиала), должны отражаться в ежедневном балансе кредитной организации (филиала). Таким требования установлены пунктом 9.3 Инструкции № 135-И.

Закрытый[2] перечень банковских операций[3], допустимых к осуществлению кредитно-кассовым офисом кредитной организации, установлен регулятором в пункте 9.6 Инструкции № 135-И и включает:

1) операции по предоставлению денежных средств субъектам малого и среднего предпринимательства и физическим лицам, а также по их возврату (погашению);

2) кассовое обслуживание юридических и физических лиц;

3) прием наличной валюты Российской Федерации и иностранной валюты для осуществления перевода по поручению физического лица без открытия банковского счета;

4) отдельные виды банковских операций и иных сделок с наличной иностранной валютой и валютой Российской Федерации, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, установленные пунктом 3.1 Инструкции № 136-И.

 

Одновременно, в числе отдельных видов банковских операций и иных сделок с наличной иностранной валютой и валютой Российской Федерации пункте 3.1 Инструкции № 136-И[4]значатся:

- прием наличной иностранной валюты для зачисления на банковские счета физических лиц с использованием платежных карт (подпункт 3.1.10);

- выдача наличной иностранной валюты с банковских счетов физических лиц с использованием платежных карт (подпункт 3.1.11);

- прием наличной иностранной валюты при осуществлении операций по переводу денежных средств из Российской Федерации по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (подпункт 3.1.16);

- выдача наличной иностранной валюты при осуществлении операций по переводу денежных средств в Российскую Федерацию без открытия банковских счетов в пользу физических лиц (подпункт 3.1.17);

- прием наличной иностранной валюты для зачисления на банковские счета, счета по вкладу физических лиц в иностранной валюте (подпункт 3.1.18);

- прием наличной иностранной валюты для зачисления на банковские счета, счета по вкладу физических лиц в валюте Российской Федерации (подпункт 3.1.19);

- выдача наличной иностранной валюты с банковских счетов, счетов по вкладу физических лиц в иностранной валюте (подпункт 3.1.20);

- выдача наличной иностранной валюты с банковских счетов, счетов по вкладу физических лиц в валюте Российской Федерации (подпункт 3.1.21).

Из приведенных норм следует, что кредитно-кассовые офисы кредитных организаций не вправе совершать операции привлечения денежных средств клиентов, в том числе физических лиц во вклады (пункт 1 части 1 статьи 5 Закона № 395-1), однако, вправе оказывать физическим лицам услуги кассового обслуживания, а также совершать операции по приему наличной иностранной валюты для зачисления на счета по вкладам.

 

Проанализировав предложенную Банком схему взаимодействия, консультанты не усматривают в ней противоречий с положениями действующего законодательства, в том числе пункта 9.6 Инструкции № 135-И. Однако, поскольку счет по вкладу открывается на основании договора банковского вклада[5], консультанты считают, что такой счет не может быть открыт Банком до момента подписания клиентом депозитного договора.

На взгляд консультантов, функционал, который предполагается вменить работникам кредитно-кассового офиса в рамках рассмотренной схемы (прием заявления и документов от клиента, передача подписанного Банком депозитного договора) не может расцениваться как совершение операции привлечения денежных средств физического лица во вклад. При этом, право кредитно-кассового офиса принять от клиента наличные денежные средства в рублях и иностранной валюте для зачисления на счет по вкладу, открытый клиенту в Головном офисе Банка, предусмотрено пунктом 9.6 Инструкции № 135-И.  

 

1. ГК РФ – Гражданский кодекс Российской Федерации (ч.I) от 30.11.1994г. № 51-ФЗ, (ч.II) от 26.01.1996г. № 14-ФЗ, (ч. III) от 26.11.2001г. № 146-ФЗ, (ч. IV) от 18.12.2006г. № 230-ФЗ;

2. Инструкция № 28-И – Инструкция Банка России от 14.09.2006г. № 28-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)»;

3. Инструкция № 135-И – Инструкция Банка России от 02.04.2010г. № 135-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций»;

4. Инструкция № 136-И – Инструкция Банка России от 16.09.2010г. № 136-И «О порядке осуществления уполномоченными банками (филиалами) отдельных видов банковских операций с наличной иностранной валютой и операций с чеками (в том числе дородными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц».