Департамент банковского аудита о правомерности приема вкладов физических лиц в кредитно-кассовом офисе Банка, расположенном в одном из региональных центров

Мнение консультантов.

Ранее консультантами рассматривалась схожая ситуация по правомерности приема вкладов физических лиц кредитно-кассовым офисом Банка (далее по тексту – ККО) и схема взаимодействия Головного офиса Банка и ККО, расположенного в одном из региональных центров.

Консультанты пришли к выводу, что в рамках рассмотренной схемы взаимодействия функционал работников ККО, в частности, прием заявления и документов от клиента, передача подписанного Головным офисом Банка депозитного договора, не может расцениваться как совершение операции привлечения денежных средств физического лица во вклад. Иными словами, ККО вправе осуществлять вышеуказанные действия в рамках полномочий, определенных Головным офисом Банка. При этом, ККО вправе на основании пункта 9.6 Инструкции № 135-И принять от клиента наличные денежные средства в рублях и иностранной валюте для зачисления на счет по вкладу, открытый клиенту в Головном офисе Банка. Данный вывод был сделан преимущественно на основании следующих норм.

В силу пункта 9.2 Инструкции № 135-И кредитная организация (филиал) при условии отсутствия у кредитной организации запрета на открытие филиалов вправе открывать внутренние структурные подразделения - дополнительные офисы, кредитно-кассовые офисы, операционные офисы, операционные кассы вне кассового узла, а также иные внутренние структурные подразделения, предусмотренные нормативными актами Банка России.

Внутренние структурные подразделения кредитной организации (филиала) не могут иметь отдельного баланса и открывать счета для осуществления банковских операций и иных сделок, за исключением случаев, предусмотренных нормативными актами Банка России. Внутренние структурные подразделения кредитной организации (филиала) осуществляют операции в порядке, установленном нормативными актами Банка России. Кредитная организация (филиал) не может делегировать внутреннему структурному подразделению право на осуществление только операции по купле-продаже иностранной валюты в наличной форме. Операции, осуществляемые внутренними структурными подразделениями кредитной организации (филиала), должны отражаться в ежедневном балансе кредитной организации (филиала). Таким требования установлены пунктом 9.3 Инструкции № 135-И.

Закрытый[1] перечень банковских операций[2], допустимых к осуществлению кредитно-кассовым офисом кредитной организации, установлен регулятором в пункте 9.6 Инструкции № 135-И и включает:

1) операции по предоставлению денежных средств субъектам малого и среднего предпринимательства и физическим лицам, а также по их возврату (погашению);

2) кассовое обслуживание юридических и физических лиц;

3) прием наличной валюты Российской Федерации и иностранной валюты для осуществления перевода по поручению физического лица без открытия банковского счета;

4) отдельные виды банковских операций и иных сделок с наличной иностранной валютой и валютой Российской Федерации, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, установленные пунктом 3.1 Инструкции № 136-И[3].

Из приведенных норм следует, что кредитно-кассовые офисы кредитных организаций не вправе совершать операции привлечения денежных средств клиентов, в том числе физических лиц во вклады (пункт 1 части 1 статьи 5 Закона № 395-1), однако, вправе оказывать физическим лицам услуги кассового обслуживания, а также совершать операции по приему наличной иностранной валюты для зачисления на счета по вкладам.

Вместе с тем, главной отличительной особенностью рассмотренного ранее документооборота между Головным офисом и ККО, от документооборота, приведенного в настоящем вопросе является то, что право подписания депозитных договоров от имени Банка предоставлено уполномоченному сотруднику ККО на основании доверенности. При этом в депозитных договорах планируется проставлять печать ККО, определенную Приказом по Банку. В договорах будет указано место подписания - г. NNN.

Как консультанты понимают ситуацию, сторонами по договору будут являться Головной офис Банка и вкладчик, при этом депозитный договор будет подписан уполномоченным сотрудником ККО с проставлением печати ККО.

Порядок открытия счетов по вкладам (депозитам) юридических лиц, физических лиц, индивидуальных предпринимателей, а также физических лиц, занимающихся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой (далее - клиенты) в валюте Российской Федерации и иностранных валютах установлен Инструкцией 153-И, согласно пункту 1.2 которой основанием для открытия счета по вкладу (депозиту) является заключение договора банковского вклада (депозита) и представление всех документов, определенных законодательством Российской Федерации при условии, что в целях исполнения Закона № 115-ФЗ:

проведена идентификация клиента, его представителя, выгодоприобретателя;

приняты обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по идентификации бенефициарных владельцев за исключением случаев, предусмотренных Законом № 115-ФЗ, когда идентификация бенефициарных владельцев не проводится.

Открытие счета по вкладу (депозиту) завершается, а счет по вкладу (депозиту) является открытым с внесением записи об открытии соответствующего лицевого счета в Книгу регистрации открытых счетов[4](пункт 1.3 Инструкции № 153-И).

Таким образом, сам порядок открытия счетов предполагает комплекс определенных действий, одним из которых является заключение депозитного договора.

Предоставление сотруднику ККО права подписания договоров банковского вклада и текущего счета с физическими лицами по доверенности[5] от имени Головного офиса Банка не противоречит общим нормам гражданского законодательства. Как предусмотрено пунктом 4 статьи 185.1 ГК РФ доверенность от имени юридического лица выдается за подписью его руководителя или иного лица, уполномоченного на это в соответствии с законом или учредительными документами.

Как следует из предложенной схемы документооборота, договоры банковского вклада и текущего счета заключаются от имени Банка, но на договоре проставляется печать ККО, определенная Приказом по Банку.

Следует отметить, что по общему правилу использование печати не является обязательным требованием к оформлению гражданско-правового договора. При оформлении сделок скрепление договоров печатью считается лишь дополнительным требованием (пункт 1 статьи 160 ГК РФ). Таким образом, если в законодательстве РФ или в самом договоре такого указания нет, то скреплять договор печатями нет необходимости. В ГК РФ закрепляется, что законом, иными правовыми актами и соглашением сторон могут устанавливаться дополнительные требования, которым должна соответствовать форма сделки (совершение на бланке определенного вида, скрепление печатью и тому подобное), и оговариваться последствия несоблюдения этих требований. Следовательно, в определенных случаях, предусмотренных нормативно-правовыми актами или самими сторонами в договоре, обязательным реквизитом последнего наряду с подписью уполномоченного лица становится и печать.

Как предполагают консультанты, документооборотом принятым в Банке скрепление печатью договоров банковского вклада и текущего счета предусмотрено. Такое оформление указанного вида договоров является наиболее распространенным в банковской практике.

В связи с этим, на наш взгляд, проставление печати ККО на договорах, заключаемых поверенным лицом от имени Банка, не вполне правомерно.

Так, в частности, в Постановлении Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 21.12.2010г. по делу № А56-9593/2010 разъяснено, что юридическое значение печати печати заключается в удостоверении ее оттиском подлинности подписей лиц, управомоченных представлять общество во внешних отношениях, а также того факта, что соответствующий документ исходит от индивидуально определенного общества как юридического лица, являющегося самостоятельным участником гражданского оборота и субъектом предпринимательского права.

В рассматриваемом случае стороной по договору выступает сам Банка, как юридическое лицо, которое в соответствии с Законом № 395-1 (статьи 1, 5) и Инструкцией № 135-И (пункт 1.2 главы 1) имеет право привлекать денежные средства от физических и юридических лиц в отличие от ККО, являющегося внутренним структурным подразделением Банка и имеющего ограниченную правоспособность в силу пункта 9.6 Инструкции № 135-И. Таким образом, по мнению консультантов, в указанной ситуации на договорах банковского вклада и текущего счета должна быть проставлена печать Банка, а не ККО.

По остальным позициям предложенной к рассмотрению схемы документооборота консультанты не усматривают противоречий положениям действующего законодательства, в том числе пункту 9.6 Инструкции № 135-И.

Документы и литература.

1. ГК РФ – Гражданский кодекс Российской Федерации (ч.I) от 30.11.1994г. № 51-ФЗ, (ч.II) от 26.01.1996г. № 14-ФЗ,

2. Закон № 395-1 – Федеральный закон Российской Федерации от 02.12.1990г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности»;

3. Закон № 115-ФЗ - Федеральный закон Российской Федерации от 07.08.2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

4. Инструкция № 153-И – Инструкция Банка России от 30.05.2014г. № 153-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов»;

5. Инструкция № 135-И – Инструкция Банка России от 02.04.2010г. № 135-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций»;

6. Инструкция № 136-И – Инструкция Банка России от 16.09.2010г. № 136-И «О порядке осуществления уполномоченными банками (филиалами) отдельных видов банковских операций с наличной иностранной валютой и операций с чеками (в том числе дородными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц».

Ответы на самые интересные вопросы на нашем телеграм-канале knk_banki