Департамент банковского аудита о правомерности невключения повышенной процентной ставки по договору банковского вклада, предусматривающему особые условия для клиентов PrivateBanking в расчет максимальной процентной ставки
Ответы на самые интересные вопросы на нашем телеграм-канале knk_banki
В банке для клиентов PrivateBanking разрабатывается новый вид вклада, по которому предусмотрены следующие условия:
• устанавливается гарантированная процентная ставка по вкладу (далее пункт из договора): «Процентная ставка по данному виду Вклада на момент подписания настоящего Договора составляет _____% годовых, без учета возможности оформления комбинированного депозитного продукта (далее по тексту – КДП) в соответствии с п. 2.2.3 настоящего Договора».
• Клиенту предоставляется право в случае заключения договора страхования увеличить процентную ставку по договору (далее пункт из договора): «2.2.3 Вкладчик имеет право оформить КДП путем заключения договора страхования с компаниями – партнерами Банка в течение 30 (Тридцати) календарных дней с момента подписания настоящего Договора. С даты оплаты Вкладчиком КДП процентная ставка по данному виду Вклада по настоящему Договору составляет _____% годовых (независимо от даты и причины прекращения заключенного договора страхования), а процентная ставка, установленная п.1.2 настоящего Договора, не применяется. Выбор Вкладчика КДП должен быть документально подтвержден путем предоставления в Банк заявления в произвольной форме с приложением копии платежного поручения, подтверждающего факт оплаты заключенного договора страхования».
Исходя из вышеизложенных условий Банк планирует при расчете максимального значения процентных ставок по договорам банковского вклада с физическими лицами в соответствии с Указанием Банка России № 3194-У «О порядка раскрытия кредитными организациями информации о процентных ставках по договорам банковского вклада с физическими лицами» учитывать только гарантированную процентную ставку независимо от решения вкладчика, опираясь на п.3 Примечаний Приложения 1 Указания Банка № 3194-У: «3. В графах таблицы указываются максимальные значения процентных ставок по договорам банковского вклада с физическими лицами, которые определяются условиями заключенных в отчетный период договоров банковского вклада с физическими лицами либо договоров банковского вклада с физическими лицами, условия которых изменены в течение отчетного периода (без учета условий о возможности продления срока договора банковского вклада и условий, выполнение которых зависит от решения вкладчика и (или) варианта его поведения), и рассчитываются как полная стоимость вклада (ПСВ) в процентах годовых по формуле….».
Правомерно ли не включать в расчет максимальной процентной ставки повышенную процентную ставку по договору банковского вклада, предусматривающему вышеизложенные условия?
Также просим высказать позицию относительно включения в расчет максимальных ставок по Указанию Банка России № 3194-У ставок по сберегательным сертификатам Банка на предъявителя.
Мнение консультантов.
Порядок раскрытия кредитными организациями, имеющими лицензию Банка России на привлечение во вклады денежных средств физических лиц, информации о процентных ставках по заключенным (измененным) на территории Российской Федерации в течение отчетного периода договорам банковского вклада с физическими лицами установлен Указанием № 3194-У.
Из текста вопроса следует, что Банком отдельной категории клиентов предлагается депозитный продукт, предполагающий увеличение гарантированной процентной ставки по вкладу при наличии определенных условий – заключение клиентом договора страхования со страховой компанией – партнером Банка. То есть, применение повышенной процентной ставки по договору находится в зависимости от факта принятия клиентом решения заключить договор страхования с соответствующими страховыми компаниями.
Как справедливо указано в тексте вопроса, пункт 3 Примечаний к Приложению 1 к Указанию № 3194-У предписывает при заполнении таблицы, содержащей информацию о процентных ставках по договорам банковского вклада с физическими лицами, указывать максимальные значения процентных ставок по договорам банковского вклада с физическими лицами, которые определяются условиями заключенных в отчетный период договоров банковского вклада с физическими лицами либо договоров банковского вклада с физическими лицами, условия которых изменены в течение отчетного периода (без учета условий о возможности продления срока договора банковского вклада и условий, выполнение которых зависит от решения вкладчика и (или) варианта его поведения).
По мнению консультантов, в указанной выше норме регулятором установлено исключение из расчета полной стоимости вклада повышенных процентных ставок по договорам банковского вклада, увеличение которых предполагается вследствие возникновения упомянутого в договоре события, не наступившего в течение отчетного периода, за который представляется информация.
Однако в случае, если условие для применения повышенной процентной ставки в течение отчетного периода выполнено, такие процентные ставки, на наш взгляд, подлежат отражению в расчете полной стоимости вклада.
По вопросу применения Указания № 3194-У в отношении сберегательных сертификатов сообщаем следующее.
В соответствии с пунктом 1 статьи 834 ГК РФ по договору банковского вклада (депозита) одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нее денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором. Пунктом 1 статьи 836 ГК РФ установлено, что договор банковского вклада должен быть заключен в письменной форме, которая считается соблюденной, если внесение вклада удостоверено сберегательной книжкой, сберегательным или депозитным сертификатом либо иным выданным банком вкладчику документом, отвечающим требованиям, предусмотренным для таких документов законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.
Таким образом, по нашему мнению, выдача Банком сберегательного сертификата приравнена к заключению договора банковского вклада.
Это подтверждается пунктом 1 Письма № 14-3-20: «Сберегательный (депозитный) сертификат является ценной бумагой, удостоверяющей сумму вклада, внесенного в кредитную организацию, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в кредитной организации, выдавшей сертификат, или в любом ее филиале».
При этом такая классификация не зависит от характеристик сберегательного сертификата, предусмотренных пунктом 3 Письма № 14-3-20, а именно: является ли сертификат именным или на предъявителя.
Как было указано выше, Указание № 3194-У устанавливает порядок раскрытия кредитными организациями информации о процентных ставках по заключенным (измененным) на территории Российской Федерации в течение отчетного периода договорам банковского вклада с физическими лицами.
Следовательно, требования Указания № 3194-У распространяются и на информацию о процентных ставках, установленных в сберегательных сертификатах, выданных Банком.
Документы и литература.
1. ГК РФ – Гражданский кодекс Российской Федерации (ч.I) от 30.11.1994г. № 51-ФЗ, (ч.II) от 26.01.1996г. № 14-ФЗ, (ч. III) от 26.11.2001г. № 146-ФЗ, (ч. IV) от 18.12.2006г. № 230-ФЗ;
2. Указание № 3194-У – Указание Банка России от 27.02.2014г. № 3194-У «О порядке раскрытия кредитными организациями информации о процентных ставках по договорам банковского вклада с физическими лицами»;
3. Письмо № 14-3-20 – Письмо Банка России от 10.02.1992г. № 14-3-20 «Положение «О сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций».
Ответы на самые интересные вопросы на нашем телеграм-канале knk_banki
Назад в раздел